Роль ключевых причин возникновения риска

Показатель OpVaR для направления деятельности или банковской деятельности может быть в целом важным показателем этого направления или уровня риска деятельности. Но поскольку количественная оценка операционного риска все еще находится в стадии развития и, следовательно, не имеет еще точной научной базы, большинство банков для понимания уровня риска использует ряд методик.

В любой банковской деятельности существует вероятность наличия ряда различных факторов, которые вызывают возникновение операционного риска и которые достаточно просто отследить, например в случае систематического риска компьютерной системы ключевые причины возникновения риска (KRD) могут включать возраст компьютерных систем, процент спадов в результате их сбоев и т. д. В идеале KRD будет полностью объективным показателем фактора риска в банковской сфере. Однако нам необходимо также помнить об аудиторских данных деятельности или направлениях деятельности при внутреннем аудите.

Хотя KRD не являются прямыми показателями операционного риска, но опосредовано связаны с ним. KRD можно использовать для отслеживания изменений в операционном риске для конкретной деятельности и каждого вида потерь, учитывая сигналы опасности, которые предупреждают руководство о повышении вероятности наступления события, связанного с операционным риском. Нежелательные изменения в KRD можно использовать для того, чтобы принять немедленные корректирующие меры или связать со схемой стимулирования, при которой менеджеры имеют определенные стимулы, чтобы управлять деятельностью так, что она станет чувствительной к операционному риску.

KRD являются важным информационным средством управления. Как только они будут установлены, банк, вероятно, захочет отобразить изменения как связь с соответствующими изменениями в OpVaR, так, что KRD и OpVaR обеспечат связь с направлением деятельности банка, например если показатель KRD снизится на 20%, то OpVaR может снизиться на 15% (табл. 13−2).

ТАБЛИЦА 13−2.

Пример связи ключевых причин возникновения риска с OpVaR

Снижение операционного риска

Многие банки и другие финансовые учреждения по-разному обосновывают способы и стоимость снижения операционного риска.

Процесс оценки операционного риска должен включать рассмотрение вероятности или частоты конкретного операционного риска, а также обзор возможной величины или сложности такого риска.

Например, риск-менеджеры могут создать графики, отображающие потенциальную серьезность риска относительно его частоты, как показано на рис. 13−4. Эта схема позволяет менеджерам визуализировать компромисс между вероятностью и значимостью величины. Все риски вдоль кривой имеют одинаковые ожидаемые потери, т. е. вероятность, умноженную на величину. Точка А5, например представляет низкую вероятность и средний уровень серьезности. Учитывая допустимый уровень ожидаемых потерь, руководство должно принять соответствующие меры для снижения рисков, расположенных над кривой, в нашем случае точки А7 и А8. Точка А7 имеет средний уровень вероятности события и значимости, а точка А8 — средний уровень серьезности, но высокую вероятность события. Для обоих видов риска ожидаемый уровень потерь находится выше допустимого уровня.

Один основной фактор отличает операционный риск от рыночного и кредитного рисков. При выборе решения риск/вознаграждение банк часто может ожидать получение более высокой прибыли на капитал, допуская более высокий уровень рыночного или кредитного риска, т. е. для таких видов риска су;

РИСУНОК 13−4. Значимость относительно частоты операционного риска.

шествует компромисс между риском и ожидаемым вознаграждением. Однако банк в общем случае не может ожидать получения более высокой ожидаемой доходности путем принятия более высокого уровня операционного риска; операционный риск разрушает ценность для всех держателей требований к компании.

Можно предполагать, что банки должны всегда стремиться минимизировать или снижать операционный риск. Однако попытка снижения операционного риска обычно обходится дорого.

Например, банк может установить более совершенные ИТ-системы и устройства с более высоким уровнем безопасности и современной резервной системой. Но такие инвестиции в новые технологии, вероятно, будут стоить банкам несколько миллионов и даже десятков миллионов долларов. И необходимо ли банку расходовать такую сумму средств для снижения риска? На этот вопрос нс так просто ответить. Банки все более внимательно рассматривают ценности рискового капитала (как указано в расчетах OpVaR) при оценке ценности снижения операционного риска. Они также сравнивают экономическую выгоду и ценность снижения уровней различных видов риска от инвестирования в страхование рискового капитала.