Безусловно, кредитный риск зависит от кредитоспособности заемщика. Улучшив качество и количество информации о кредитоспособности потенциального заемщика в настоящее время и в перспективе, мы получим возможность определения величины кредитных рисков и влияния на причины их возникновения.
Методы экономического и финансового анализа позволяют осуществлять проверку кредитоспособности клиента, которая зависит от личных качеств и правового статуса, а также от состояния и доходности активов заемщика и их ожидаемого развития во времени, определяющегося деловыми качествами и внешними факторами.
Таблица 1. Мероприятия по снижению кредитного риска и снижения потерь.
|
Предотвращение возникновения кредитных рисков. | Преодоление возникших проблем. |
Снижение вероятности наступления рисков. | Применяемые меры: - — проверка кредитоспособности;
- — кредитный мониторинг
| Применяемые меры: — изменение условий кредитования (реструктуризация кредита). |
Снижение убытков, связанных с реализацией рисков. | Применяемые меры: - — ограничение совокупного объема кредитов, предоставленных одному или связанным заемщикам;
- — система лимитов;
- — использование обеспечения;
- — синдицированное кредитование
| Применяемые меры: — принятие мер по спасению проблемного кредита (санация). |
В мировой практике для проверки кредитоспособности используют два основных метода — логико-дедуктивный и эмпирико-индуктивный. Цель первого состоит в том, чтобы вывести причинную зависимость между кредитоспособностью потенциального клиента в будущем и факторами, которые оказывают на нее влияние. Для определения последних (факторов) проводится фундаментальный анализ, по результатам которого определяются важные внутрифирменные и внешние факторы. Эмпирико-индуктивный метод обобщает опыт, связанный с предыдущими заемщиками и применяют его для принятия решений в отношении новых кредитов. Эмпирико-индуктивный метод основывается на предположении о том, что на основе анализа финансовой отчетности можно судить о развитии кредитоспособности заемщика в будущем. Для этого математико-статистическими методами определяются индикаторы, которые отражают типичные признаки различных кредитных историй, и вырабатываются методические рекомендации для принятия решений.
Своевременное (как можно более раннее) определение ухудшения кредитоспособности или уменьшение стоимости обеспечения в период течения кредитных отношений позволит банку быстро отреагировать на изменение величины и характера риска. Таким образом, одним из инструментов для предотвращения возникновения кредитных рисков является кредитный мониторинг.
