Основной целью анализа является — определить способность кредитополучателя обеспечить своевременный возврат кредита и уплату начисленных процентов в соответствии с условиями договора.
Оценка финансового состояния кредитополучателя или его поручителя, если в качестве обеспечения возврата кредита и процентов по нему служит поручительство третьего лица, проводится в следующем порядке:
- 1. анализ данных развития предприятия за ряд периодов с прогнозом показателей на предстоящий период сделки;
- 2. оценку кредитоспособности и платежеспособности кредитополучателя;
- 3. наличие собственных средств кредитополучателя, участие их в кредитуемом мероприятии, меры по наращиванию собственных оборотных средств;
- 4. оценка прибыльности кредитополучателя, уровень затрат на производство в объеме выручки от реализации.
Оценка кредитоспособности кредитополучателя производится за текущий период и истекший год с тем, чтобы определить тенденции развития предприятия.
Источниками информации для оценки финансового положения и определения критериев кредитоспособности кредитополучателя служат:
бухгалтерский баланс;
отчет о прибылях и убытках;
выписки по текущим (расчетным) счетам кредитополучателя или справки о движении средств по указанным счетам за последние три месяца (при необходимости), расчеты бизнес-плана и финансового плана кредитополучателя.
Для определения платежеспособности Кредитополучателя (поручителя) — физического лица — изучаются доходы и расходы его семьи, в том числе стоимость коммунальных услуг за пользование жилой площадью, телефоном. Кредиты не выдаются физическим лицам, у которых выплаты по исполнительным документам в сумме составляют 50 и более процентов чистого дохода.
Банк не вправе принимать в обеспечение кредитов поручительства физических лиц, у которых размер удержаний из заработной платы равен или превышает 50% чистого дохода.
Размер кредита определяется исходя из платежеспособности Кредитополучателя.
