Теоретические основы обеспечения возвратности кредита

Понятие формы обеспечения возвратности кредита

Возвратность является одним из основных принципов кредитования. Возврат кредита зависит как от заемщика (от его кредитоспособности и целостности), так и от кредитора (по выбранному ему методу кредита, о приемлемом размере кредита и обоснованности условий кредита).

Возвращение кредита, представляющее собой фундаментальное свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм основан, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе погашения кредита, с другой стороны, на юридических отношениях кредитора и заемщика, возникающих из их места в кредитной сделке [5, с. 171].

Экономической основой возврата кредита является оборот и оборот средств участников процесса воспроизводства, а также законы функционирования кредита. Однако наличие объективной экономической основы для погашения кредита не означает автоматизма этого процесса. Только целенаправленное управление движением стоимости кредита позволяет обеспечить его безопасность, эквивалентность кредита, подлежащего погашению, и возвратную стоимость.

Поскольку кредитная сделка включает в себя два объекта — кредитора и заемщика, механизм организации погашения кредита учитывает место каждого из них при реализации этого процесса [5, с. 181].

Кредитор, предоставляющий кредит, выступает в качестве организатора кредитного процесса, защищая свои интересы. Исходя из объективной экономической основы, кредитор выбирает такие области инвестирования заемных средств, количественные параметры кредита, методы его погашения, условия кредитной сделки, в соответствии с которыми предпосылки для своевременного и полного возврата Кредитная стоимость. Однако обратное движение этого значения зависит от кредитоспособности заемщика, использующего его в своем обороте, от общей экономической конъюнктуры денежного рынка [9, с. 171].

Кредитная сделка берет на себя обязательство заемщика вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантию и своевременное возвращение. Возникновение инфляционных процессов в экономике может привести к обесцениванию суммы предоставленного кредита и ухудшению финансового состояния заемщика — нарушению условий погашения кредита.

Таким образом, международный опыт банков разработал механизм организации погашения кредита, который включает:

A) порядок погашения конкретного кредита за счет поступлений;

B) правовое обеспечение процедуры его погашения в кредитном соглашении;

C) использование различных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения стоимости кредита.

Отдельным вопросом в современной российской банковской практике является решение проблемы обеспечения. Кризис ликвидности и банкротство банков напрямую зависят от рискованной кредитной политики руководства банка и способности работать с предоставлением сотрудников кредитных департаментов [6, с. 161].

Погашение банковских кредитов, как указано выше, означает своевременное и полное погашение заемщиками предоставленных им кредитов и соответствующих сумм процентов за использование заемных средств.

Система правовых средств защиты интересов кредитора включает в себя надлежащие способы обеспечения обязательств и, возможно, является самой насущной проблемой в деятельности современных коммерческих банков. В связи с этим вопрос минимизации риска невыплаты кредита и обеспечения исполнения обязательств по погашению кредитных средств весьма острый.

Определение и выбор способа обеспечения исполнения обязательств позволяет избавиться от финансовых потерь, связанных с неопределенностью возникновения определенных случайных событий. Перед тем, как выбрать метод, у кредитора есть определенный риск, который может привести к случайным потерям или может не привести к ним. Правильно сделав выбор определенного способа обеспечения исполнения обязательств и юридически правильно выдав возникающие правоотношения, кредитор в какой-то мере минимизирует риск [7, с. 310].

Основной причиной, по которой банк требует залога, является риск возникновения убытков в случае нежелания или невозможности погашения кредита в срок и в полном объеме. Если у клиента нет достаточного залога или требуется кредит для операции с повышенным риском, банк рассматривает вопрос о целесообразности выдачи кредита при страховании в страховых организациях. Эта операция называется «страховой риск невыплаты кредита». Он осуществляется страховой компанией, получая определенный процент от кредитного соглашения. Предоставление кредита, его страхование снижает риск невозврата кредита. Портфель банковских кредитов подлежит всем основным видам риска, которые сопровождают финансовую деятельность: риск ликвидности, риск изменения процентных ставок, риск дефолта по кредиту (кредитный риск).

В процессе обеспечения погашения кредита банк осуществляет конкретные действия: кредит коммерческий банк.

• — разработка целей и задач кредитной политики банка;
• — изучение финансового состояния заемщика;
• — изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей;
• — разработка и подписание кредитного соглашения;
• — анализ рисков невозврата кредитов;
• — договоренности о возврате просроченных и сомнительных кредитов и продаже залогов.

Обеспечение погашения кредита представляет собой комплексную целенаправленную деятельность банка, в том числе систему организованных экономических и правовых мер, которые составляют специальный механизм, определяющий методы выдачи кредитов, источники, сроки и методы их погашения, документацию, которая обеспечивает погашение кредита Кредитов [5, с. 46].

Возврат кредита понимается как своевременное и полное погашение заемщиком суммы полученной суммы и суммы процентов. В этом смысле акт погашения кредита выражает приверженность фундаментальным принципам кредитования: срочность, погашение и оплата. Выплата кредита — довольно сложный процесс, для которого необходим специальный механизм безопасности.

Такая практика предоставления кредитов становится все более распространенной в России.

На рисунке 1 рассмотрим принципы кредитования.

Рисунок 1. Принципы кредитования Суть кредитной линии — обязательство банка предоставлять заемщика в течение определенного срока в пределах согласованных лимитов. Однако кредитор сохраняет за собой право отказаться от кредитной линии до истечения срока действия договора, если у него есть информация о том, что финансовое состояние значительно ухудшилось [9, с. 171].

Таким образом, банк защищает себя от необоснованного риска невыполнения кредита.

Современная банковская практика знает следующие принципы кредитования:

• — Цель кредита. Зная цель получения кредита, кредитор может определить степень риска. Он распространяется на большинство типов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Он находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного соглашения, которое устанавливает конкретную цель выдаваемого займа, а также в процессе банковского надзора за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение этого обязательства может стать основанием для досрочного снятия кредита или введения штрафа (увеличенного) займа.
• — Возвратность. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата финансовых ресурсов, полученных от кредитора после того, как заемщик завершает свое использование. Он находит свое практическое выражение при погашении конкретного займа путем перевода соответствующей суммы денег на счет кредитной организации, предоставившей ему (или другого кредитора), что обеспечивает возобновление кредитных ресурсов банка в качестве необходимого условия для продолжения Его уставной деятельности.
• — Острая необходимость. Срок погашения кредита должен быть приурочен к моменту выхода денег из производственного процесса, т. Е. Для получения прибыли. Важно правильно установить не только срок, но и варианты погашения кредита. Если деньги постепенно освобождаются от производства или если размер кредита велико, а доходы малы, рекомендуется устанавливать выплаты в рассрочку (в других случаях — в то же время всю сумму). Дата погашения кредита может быть конкретной и условной. Если время выпуска средств из производства невозможно точно определить, то срок погашения определяется условно: 25-е из следующего года. Уменьшение остатков активов, которые зачисляются, указывает на выпуск текущих активов у заемщика и возможность погашения кредита, тогда условный срок заменяется конкретным.
• — Оплатить. «Ты должен заплатить за все». Этот принцип выражает необходимость не только для заемщика напрямую возвращать кредитные ресурсы, полученные от банка, но и оплачивать право на их использование. Экономическая сущность платежа за кредит отражается в фактическом распределении дополнительной прибыли, полученной от ее использования между заемщиком и кредитором [9, с. 52].

Форма обеспечения возврата кредита — это особый источник погашения существующего долга, легализация права кредитора на его использование, организация контроля банка над достаточностью и приемлемостью этого источника.

Если механизм погашения кредита за счет поступлений и фиксации его в кредитных соглашениях является основной предпосылкой для погашения кредита, то определение форм залога является гарантией этого возврата. Такая гарантия необходима с высокой степенью риска несвоевременной оплаты.

Таким образом, в банковской практике источники погашения кредитов делятся на первичные и вторичные. Первичный источник — это доход от продажи продуктов, услуг или доходов, приходящих на человека.

Реальная гарантия возврата кредита — это доход только от финансово стабильных банков. К ним относятся: банки, которые имеют высокий уровень рентабельности и высокую безопасность своего собственного капитала. Эти банки представляют собой не только систематический приток наличных денег, но также рост наличных денег с точки зрения формирования прибыли, а также пополнение собственного капитала.

Во всех случаях возникает необходимость иметь дополнительные гарантии для погашения кредита, что требует поиска вторичных источников. К ним относятся: залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантий и поручительств. Использование вторичных источников погашения кредитов является трудоемким и трудоемким процессом [11, с. 43].

Заемщик (физическое лицо) в качестве обеспечения для погашения кредита должен представить:

• — гарантия одного или нескольких граждан (в зависимости от суммы кредита), имеющих постоянный источник дохода с указанием совместной ответственности с заемщиком, иногда гарантом является местное самоуправление и администрация или органы местного самоуправления или организация, где Заемщик работает;
• — Договор о залоге.

Сумма гарантии возврата кредита должна быть как минимум суммы основного долга и процентов, причитающихся за использование займа.

В качестве залогового обеспечения заемщик может использовать одну или несколько форм одновременно, что зафиксировано в кредитном соглашении. Обязательства по обеспечению безопасности в отношении срока займа оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательной привязкой к нему.

Само по себе залог имущества (движимый и недвижимый) означает, что кредитор — залогодержатель имеет право реализовать это имущество, если обеспеченное обязательство не исполнено. Из-за залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником-залогодателем, обеспеченным залогом обязательства, получать удовлетворение от стоимости заложенного имущества главным образом перед другими кредиторами [10, с. 161].

Залог должен обеспечить не только погашение кредита, но и оплату соответствующих процентов и неустойки по договору, предусмотренному в случае его неисполнения [9, с. 171].

Договор поручительства. Гарант создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику в соответствии с обязательством поручительства в случае его неисполнения, поскольку по гарантии ответственность за невыполнение обязательств вместе с должником несет Гарантом. Заемщик и поручитель несет ответственность перед кредитором как совместными должниками. Кредиты по гарантии выдаются заемщикам только в том случае, если гарант является платежеспособным лицом.