Объединения кредитных союзов

Серьезному реформированию подверглись нормы, касающиеся объединений кредитных союзов и их форм. Ранее действовавший Федеральный закон «О кредитных потребительских союзах граждан» от 07.08.2001 г. № 117-ФЗ определял лишь две возможные формы объединений кредитных союзов: вступление кредитных союзов в ассоциации (союзы) и образование кредитными союзами органов саморегулирования их деятельности в лице общественных организаций (объединений), ассоциаций и союзов юридических лиц, созданных и зарегистрированных в установленном законом порядке.

Несущественно изменились лишь нормы, регулирующие вопросы объединения кредитных союзов в союзы (ассоциации).

Например, закон о кредитной кооперации конкретизировал целевой характер объединения союзов в союзы (ассоциации) путем перечисления конкретных целей, преследуемых кредитным союзом при вступлении в союз (ассоциацию). Согласно данным положениям кредитные союзы на добровольной основе вправе объединяться в союзы (ассоциации) кредитных союзов в целях координации деятельности кредитных союзов, представления и защиты их интересов, оказания им информационных, правовых и других услуг, организации подготовки работников для кредитных союзов, повышения квалификации работников кредитных союзов, осуществления научно-исследовательской и иной деятельности.

Помимо этого, в законе о кредитной кооперации появилась отсылочная норма, согласно которой порядок создания союза (ассоциации) кредитных союзов, его (ее) реорганизации и ликвидации, состав и полномочия его (ее) органов, взаимоотношения союза (ассоциации) кредитных союзов и его (ее) членов, другие вопросы создания и деятельности союза (ассоциации) кредитных союзов определяются федеральными законами и учредительными документами союза (ассоциации) кредитных союзов.

Абсолютной новацией в системе регулирования кредитных союзов стало появление в законе о кредитной кооперации такой формы объединений, как кредитные союзы второго уровня.

Закон о кредитной кооперации предоставляет кредитным союзам в целях удовлетворения финансовых потребностей и обеспечения их финансовой устойчивости право создавать кредитные союзы второго уровня.

Кредитные союзы второго уровня формируют предусмотренные их уставом фонды, привлекают денежные средства своих членов и иные денежные средства в порядке, определенном законом о кредитной кооперации и своими уставами, предоставляют займы своим членам в целях удовлетворения их финансовых потребностей, осуществляют иную деятельность, предусмотренную законом о кредитной кооперации и уставами кредитных союзов второго уровня.

Положения закона о кредитной кооперации о деятельности кредитного союза, об обеспечении финансовой устойчивости кредитного союза, о создании, реорганизации и ликвидации кредитного союза, членстве в кредитном союзе, об органах кредитного союза распространяются и на кредитные союзы второго уровня.

Кредитные союзы второго уровня создаются не менее чем пятью кредитными союзами на основе членства по территориальному (региональному, межрегиональному, федеральному) или иному принципу.

Кредитный союз обязан уведомлять о своем вступлении в кредитный союз второго уровня саморегулируемую организацию кредитных союзов, членом которой он является.

Кредитный союз второго уровня не вправе вступать в члены других кредитных союзов второго уровня.

Минимальный размер паевого фонда кредитного союза второго уровня должен составлять:

• 1) 10 млн рублей по истечении одного месяца с момента его создания;
• 2) 50 млн рублей по истечении одного года с момента его создания.

В случае, если размер паевого фонда кредитного союза второго уровня, по данным финансовой (бухгалтерской) отчетности, по окончании указанных временных периодов и каждого последующего квартала окажется меньше минимального размера паевого фонда, кредитный союз второго уровня в течение четырех календарных месяцев с даты окончания указанных периодов, указанного квартала должен принять решение о ликвидации, за исключением случая устранения данного несоответствия до окончания следующего квартала. В случае невыполнения данного требования ликвидация кредитного союза второго уровня осуществляется по решению суда.

До момента формирования минимального размера паевого фонда кредитного союза второго уровня его средства не могут быть использованы для предоставления займов его членам, размещены на депозитных счетах в российских кредитных организациях, направлены на приобретение государственных и муниципальных ценных бумаг, на приобретение долей в уставном капитале или акций российских кредитных организаций.

Средства кредитного союза второго уровня могут быть использованы для предоставления займов его членам, осуществления своих организационно-хозяйственных расходов, размещены на депозитных счетах в российских кредитных организациях, направлены на приобретение государственных и муниципальных ценных бумаг или на приобретение долей в уставном капитале либо акций российских кредитных организаций с учетом ограничений и требований, предъявляемых к обеспечению финансовой устойчивости кредитного союза. При этом максимальная сумма средств, направленная на приобретение государственных и муниципальных ценных бумаг, на приобретение долей в уставном капитале или акций российских кредитных организаций, должна составлять не более 20 процентов величины активов кредитного союза второго уровня.

Бухгалтерский учет и финансовая (бухгалтерская) отчетность кредитного союза второго уровня подлежат ежегодной обязательной аудиторской проверке.

Будущее кредитного союза как инвестиционного института представляется весьма туманным, так как кредитный союз — это организация, которая целиком и полностью существует за счет своих участников и вся деятельность которой основана только на обслуживании своих членов.

Кредитный потребительский союз ограничен деятельностью, предусмотренной законом о кредитной кооперации, и не вправе:

• 1) предоставлять займы лицам, не являющимся членами кредитного союза;
• 2) выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц, а также иным способом обеспечивать исполнение обязательств указанными лицами;
• 3) участвовать своим имуществом в формировании имущества коммерческих организаций;
• 4) выпускать эмиссионные ценные бумаги;
• 5) осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг);
• 6) привлекать денежные средства лиц, не являющихся членами кредитного союза, за исключением случаев, предусмотренных законом о кредитной кооперации;
• 7) осуществлять торговую и производственную деятельность;
• 8) осуществлять иные действия, определенные законом о кредитной кооперации.

Это говорит о том, что система работы кредитного союза исключает возможность оказания услуг не членам союза, следовательно, у него нет эффективных доходных источников, ведь основным источником потенциального инвестиционного дохода являются сами участники союза.

Для потенциального инвестора существуют две возможности получить инвестиционный доход в рамках кредитного союза. Вопервых, получить доход от положительного изменения стоимости имущества кредитного союза, соответствующего доле паевого взноса инвестора (паенакопления), выплата которого будет осуществлена при выходе участника из состава союза. Во-вторых, став членом союза, под проценты передать ему в пользование свои временно свободные денежные средства. При этом в обоих случаях инвестирование будет неэффективным, поскольку извлечение доходов будет обеспечиваться за счет заимствующих членов союза либо за счет размещения средств в консервативные инструменты в виде депозитов, а также в виде государственных и муниципальных ценных бумаг. В этом плане кредитный потребительский союз действует, условно говоря, по закону сообщающихся сосудов. В одном сосуде давление складывается из суммы обязательств союза перед заимодавцами и объема расходов союза, а в другом — из обязательств заемщиков перед союзом. Потенциальный профицит, образуемый разницей давления во втором и первом сосудах после обязательных вычетов, составит скудный доход. При этом одной из главнейших задач кредитного союза будет поиск оптимального баланса между двумя сосудами, поскольку изменение давления (процентной ставки) в одном из них создает неэффективное давление в другом.

Совокупность указанных негативных моментов, имеющиеся факты банкротства кредитных союзов, отсутствие планов государства по распространению на кредитные союзы системы раскрытия информации, низкий уровень квалификации менеджеров, неверно причисляющих кредитные союзы к разряду небанковских кредитных организаций, а также осуществление деятельности этих союзов вне публичного информационного пространства — все это не позволяет рассматривать кредитные союзы в качестве полноценной формы функционирования финансового института кредитного рынка и ограничивает перспективы их развития.