Таблица 1. Ведомость остатков по счетам на 1 января 2005 года.
|
Наименование счета. | Сумма, руб. |
Основные средства (01). | |
Амортизация основных средств (02). | |
Нематериальные активы (04). | |
Амортизация нематериальных активов (05). | |
Материалы (10). | |
Отклонения в стоимости материалов (16). | |
НДС по приобретенным материалам (19). | |
Основное производство (20). | |
Касса (50). | |
Расчетный счет (51). | |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60). | |
Расчеты с покупателями и заказчиками (62). | |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66). | |
Расчеты по налогам и сборам (68). | |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69). | |
Расчеты с персоналом по оплате труда (70). | |
Расчеты с подотчетными лицами (71). | |
Расчеты с прочими кредиторами (76). | |
Уставный капитал (80). | |
Резервный капитал (82). | |
Добавочный капитал (83). | |
Нераспределенная прибыль (84). | |
Расшифровка остатков по счетам на 1 января 2005 года:
Таблица 2. Состав основных средств
|
Наименование основных средств. | Место эксплуатации. | Первоначальная стоимость, руб. | Срок полезного использования для бухгалтерского и налогового учета. |
| | | |
Здание каменное двухэтажное. | Управление. | | |
Здание кирпичное. | Транспортный цех. | | |
Здание каменное. | Основной цех. | | |
Силовые машины. | Основной цех. | | |
Пишущие машинки. | Управление. | | |
Станки универсальные. | Основной цех. | | |
Компьютеры. | Управление. | | |
Автомобили легковые. | Управление. | | |
Автомобили грузовые. | Транспортный цех. | | |
Инструменты. | Основной цех. | | |
Несгораемые сейфы. | Управление. | | |
Итого: | |
Нематериальные активы в сумме 210 000 рублей представляют собой программный продукт для ЭВМ, используемый в управлении.
Таблица 3. Остатки материалов и инвентаря на складе на 1 января 2005 года.
|
Счёт. | Наименование. | Единица измерения. | Количество. | Учётная стоимость единицы, руб. | Стоимость всего объёма, руб. |
| Медь. | кг. | | | |
| Пластмасса. | кг. | | | |
| Разные материалы. | ; | ; | ; | |
| Бензин. | л. | | | |
| Спецодежда. | шт. | | | |
| Инвентарь разный. | ; | ; | ; | |
Итого: | |
Задолженность Семёнова Т. В. по подотчётным суммам 35 000 руб.
Задолженность покупателя — магазина «Вега» 2 450 000 руб.
Таблица 4. Кредиторская задолженность на 1 января 2005 года.
|
Организации. | Сумма, руб. |
Отделение связи. | |
Профком. | |
Прочие. | |
Итого: | |
Численность персонала за 1 квартал 350 человек.
Расшифровка Сн. 20 счёта:
Сн. «вольтметр» = 42 000 руб.
Сн. «амперметр» = 47 250 руб.
