Применение принципа пропорциональности к методологии оценки и прогнозирования рисков

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

1] Внутренние модели оценки операционного риска (при наличии) используются в целяхуправленческой отчетности. В регуляторную отчетность включается информация о размереоперационного риска согласно требованиям Положения № 346-П. В случае структурированных сделок, в том числе со встроенными опционами, элементы сделок, подверженные рыночному риску, оцениваются с использованием подходов, применимых… Читать ещё >

Применение принципа пропорциональности к методологии оценки и прогнозирования рисков (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Категории кредитных организаций по масштабу деятельности

В целях установления ограничений на применение методик оценки риска в рамках ВПОДК и ВПОДЛ предлагается использовать классификацию кредитных организаций и банковских групп, согласованную с категориями интенсивности надзора (см. параграф 1.4).

Категории кредитных организаций и банковских групп по масштабу деятельности представлены в табл. 1.7.

Таблица 1.7

Категории кредитных организаций и банковских групп по масштабу деятельности.

Категория кредитной организации по масштабу деятельности.	Условия отнесения кредитных организаций и банковских групп.
Крупнейшие банки.	Включены в категорию интенсивности надзора 1.
Крупные банки.	Включены в категорию интенсивности надзора 2.
Средние и малые банки.	Включены в категории интенсивности надзора 3 и 4.

Ограничения на применение методики оценки рисков для ВПОДК и ВПОДЛ

Методики оценки риска, используемые кредитными организациями для ВПОДК и ВПОДЛ, можно условно разделить на следующие типы.

1. Внутренние методики оценки риска — экономико-статистические модели оценки риска, построенные на собственных данных кредитной организации.
2. Регуляторные методики оценки риска — методики, определенные нормативными документами Банка России для целей расчета регуляторных показателей риска всеми кредитными организациями или головными организациями банковских групп (нормативы достаточности капитала, показатели риска ликвидности).
3. Обобщенные методики оценки риска — экономико-статистические модели, разработанные рейтинговыми агентствами, бюро кредитных историй или иными организациями, предоставляющими услуги по разработке моделей оценки рисков. Обобщенная модель не учитывает специфику бизнеса кредитной организации, хотя может быть построена с использованием данных, полученных от нее (например, модель бюро кредитных историй).

Предложения по ограничениям на применение методик оценки для ВПОДК и В ПОДЛ для разных видов риска в зависимости от масштаба деятельности приведены в табл. 1.8.

Методы оценки риска для ВПОДК и ВПОДЛ для различных бизнеслиний и видов риска, рекомендуемые для кредитных организаций, относящихся к категории крупнейших банков, приведены в табл. 1.9, для крупных банков — табл. 1.10 и для средних и малых банков — табл. 1.11.

Таблица 1.8

Рекомендуемые методики оценки рисков для ВПОДК и ВПОДЛ кредитных организаций.

Вид риска.	Методика оценки риска в зависимости от масштаба деятельности кредитной организации.
Вид риска.	крупнейшие банки.	крупные банки.	средние и малые банки.
Кредитный риск.	Внутренняя. Регуляторная или обобщенная — для незначимых сегментов портфеля¹ или для сегментов с низким уровнем дефолта²	Внутренняя. Регуляторная или обобщенная — для незначимых сегментов портфеля или для сегментов с низким уровнем дефолта.	Внутренняя, или регуляторная, или обобщенная.
Рыночный риск торговой книги.	Внутренняя. Регуляторная или обобщенная — для незначимых сегментов портфеля.	Внутренняя. Регуляторная или обобщенная — для незначимых сегментов портфеля.	Внутренняя, или регуляторная, или обобщенная.
ALM- риски.	Внутренняя.	Внутренняя.	Внутренняя, или регуляторная, или обобщенная.

1 Требуется определить пороговое значение доли значимого сегмента бизнеса кредитной организации, например 5% от объема активов всего кредитного портфеля.
2 Low default portfolio.

Вид риска.	Методика оценки риска в зависимости от масштаба деятельности кредитной организации.
Вид риска.	крупнейшие банки.	крупные банки.	средние и малые банки.
Риск ликвидности.	Внутренняя.	Внутренняя.	Внутренняя, или регуляторная, или обобщенная.
Операционный риск.	Внутренняя¹	Внутренняя.	Внутренняя, или регуляторная, или обобщенная.
Иные виды рисков.	Внутренняя.	Внутренняя, или регуляторная, или обобщенная.	Не обязательно.
Модель определения корреляции видов риска при расчете совокупного объема экономического капитала.	Внутренняя.	Внутренняя, или регуляторная, или обобщенная.	Не обязательно.

Таблица 1.9

Рекомендуемые методики оценки рисков для ВПОДК и ВПОДЛ кредитных организаций, относящихся к категории крупнейших банков.

Вид риска.	Корпоративный бизнес.	Розничный бизнес.	Инвестиционный бизнес.
Кредитный риск.	• Модель кредитного портфеля. • ППВР	• Модель кредитного портфеля. • НВР	• Учет минимальных требований регулятора.
Рыночный риск.	• В случае структурированных сделок, в том числе со встроенными опционами, элементы сделок, подверженные рыночному риску, оцениваются с использованием подходов, применимых к инвестиционному бизнесу.		• PeR-модели. • Stressed VaR-монет. • ES-модели (в рамках внедрения БКБН новых подходов к измерению рыночного риска^[1]^[2]). • ГЭП-анализ процентных ставок. • Стандартизированный подход (только для наименее материальных частей портфеля)

Вид риска.	Корпоративный Розничный Инвестиционный бизнес бизнес бизнес.
Операционный риск.	• АМА-модели (в части детального сбора данных об операционных потерях и выявления ключевых факторов операционного риска)¹. • Модифицированный стандартизированный подход (использование внутренних данных для корректировки показателей, прогнозные значения валового дохода и т. д.)². • Подход на основе базового индикатора
Процентный риск в банковской книге.	• ГЭП-анализ процентных ставок (величина шока процентных ставок должна базироваться на исторических данных). • Чувствительность чистого процентного дохода (N11) к изменению процентных ставок. • Доходы под риском (Earnings at Risk): симуляция различных сценариев изменения процентной ставки и соответствующего им чистого процентного дохода. • Чувствительность текущей стоимости портфеля к изменению процентных ставок. • Учет поведенческих характеристик
Риск ликвидности.	• Анализ ГЭПа ликвидности, включая анализ в условиях стресса. • Анализ профиля денежных потоков для различных бизнес-линий. • Регуляторные коэффициенты LCR (ПКЛ), NSFR. • Оценка концентрации фондирования. • Горизонт выживания (Survival Period), включая горизонт в условиях стресса
Прочие риски.	• Качественная оценка. • Количественная оценка (при возможности). • Буфер капитала
Агрегация рисков.	• Агрегирование с помощью корреляционной матрицы; корреляции могут рассчитываться в условиях стресса. • Агрегирование с помощью совместного распределения (Копула)³
Стресс; тестирование.	• Продвинутое стресс-тестирование на уровне всей организации, основанное на макроэкономических сценариях. • Анализ чувствительности (количественные подходы)

1 В настоящий момент АМА-модели используются реже как инструмент для непосредственной оценки капитала под операционные потери. С учетом инициативы БКБН по внедрению модифицированного стандартного подхода (Standardised Measurement Approach for operational risk — consultative document, 2016) применение АМА-модели становится еще более ограниченным.
2 Модифицированный стандартизированный подход в настоящее время представлен в рамках консультационного документа БКБН (Standardised Measurement Approach for operational risk — consultative document, 2016) и не фипализирован в качестве рекомендованного подхода к оценке операционного риска. До момента начала использования банками таких моделей для расчета капитала также необходимо установить соответствующие требования и определить процедуру согласования используемых моделей со стороны Банка России.
3 Может применяться опционально па усмотрение банка с учетом влияния модельного риска и нестабильности результатов модели относительно входных параметров.

Рекомендуемые методики оценки рисков для ВПОДК и ВПОДЛ кредитных организаций, относящихся к категории крупных банков.

Таблица 1.10

Вид риска.	Корпоративный бизнес.	Розничный бизнес.	И н вести ци он н ы й бизнес.
Кредитный риск.	• БГ1ВР. • Элементы ППВР в части процессов взыскания и управления залогом.	• Компоненты ПВР.	• Учет минимальных требований регулятора.
Рыночный риск.	• В случае структурированных сделок, в том числе со встроенными опционами, элементы сделок, подверженные рыночному риску, оцениваются с использованием подходов, применимых к инвестиционному бизнесу.		• VaR-модели. • Stressed Ря/Смодели. • ГЭП-анализ процентных ставок. • Стандартизированный подход
Операционный риск.	• Модифицированный стандартизированный подход (использование внутренних данных для корректировки показателей, прогнозные значения валового дохода и т. д.). • Модифицированный подход на основе базового индикатора
Процентный риск в банковской книге.	• ГЭП-анализ процентных ставок. • Чувствительность чистого процентного дохода (N11) к изменению процентных ставок. • Доход под риском (Earnings at, Risk): симуляция различных сценариев изменения процентной ставки и соответствующего им чистого процентного дохода. • Чувствительность текущей стоимости портфеля к изменению процентных ставок
Риск ликвидности.	• Анализ ГЭПа ликвидности, включая анализ в условиях стресса. • Регуляторные нормативы ИЗ, Н4. • Оценка концентрации фондирования. • Горизонт выживания, включая горизонт в условиях стресса
Прочие риски.	• Качественная оценка. • Буфер капитала
Агрегация рисков.	• Агрегирование с помощью корреляционной матрицы. • Суммирование индивидуальных значений
Стресс; тестирование.	• Стресс-тестирование отдельных видов риска (количественные подходы). • Анализ чувствительности (количественные подходы)

Таблица 1.11

Рекомендуемые методики оценки рисков для ВПОДК и ВПОДЛ кредитных организаций, относящихся к категории средних и малых банков.

Вид риска.	Корпоративный бизнес.	Розничный бизнес.	Инвестиционный Бизнес.
Кредитный риск.	• Стандартизированный подход (для целей оценки капитала). • Методы принятия кредитных решений на основе скоринговой системы		• Учет минимальных требований регулятора.

Вид риска.	Корпоративный Розничный бизнес бизнес.	Инвестиционный Бизнес.
Рыночный риск.	• В случае структурированных сделок, в том числе со встроенными опционами, элементы сделок, подверженные рыночному риску, оцениваются с использованием подходов, применимых к инвестиционному бизнесу.	• ИяД-модели. • Stressed VaR- модели. • ГЭП-анализ процентных ставок. • Стандартизированный подход
Операционный риск.	• Стандартизированный подход. • Подход на основе базового индикатора
Процентный риск в банковской книге.	• ГЭП-анализ процентных ставок. • Чувствительность чистого процентного дохода (N11) к изменению процентных ставок. • Доход под риском (Earnings at Risk): симуляция различных сценариев изменения процентной ставки и соответствующего им чистого процентного дохода. • Чувствительность текущей стоимости портфеля к изменению процентных ставок
Риск ликвидности.	• Анализ ГЭПа ликвидности, включая анализ в условиях стресса. • Регуляторные нормативы НЗ, Н4. • Оценка концентрации фондирования. • Горизонт выживания, включая горизонт в условиях стресса
Прочие риски.	• Качественная оценка. • Буфер капитала
Агрегация рисков.	• Агрегирование с помощью корреляционной матрицы. • Суммирование индивидуальных значений
Стресс; тестирование.	• Стресс-тестирование отдельных видов риска (качественные подходы). • Анализ чувствительности (количественные подходы)

[1] Внутренние модели оценки операционного риска (при наличии) используются в целяхуправленческой отчетности. В регуляторную отчетность включается информация о размереоперационного риска согласно требованиям Положения № 346-П.
[2] Basel Committee on Banking Supervision. Minimum capital requirements for market risk.2016. January.

Показать весь текст

Заполнить форму текущей работой