Постановка задачи для проведения математического моделирования ОР

Для оценки годовых потерь от операционного риска используется подход на основе LDA (Loss Distribution Approach) — построения модели количественной оценки операционного риска. Согласно Базель II подход LDA относится к числу продвинутых подходов (АМА) и максимально учитывает данные о потерях конкретного банка от операционного риска при расчете величины капитала на покрытие операционного риска.

Результатом применения модели является:

• • расчет ожидаемых потерь банка от операционного риска (EL);
• • расчет суммы возможного убытка от операционного риска, который не будет превышен с определенной вероятностью (например, 95%, 99%, 99,9%) (VaR (Value-at-Risk) операционного риска, обычно на горизонте — один год);
• • расчет непредвиденных потерь банка от операционного риска (UL), на основе которого может быть оценена величина экономического капитала на покрытие операционного риска.

Построение модели включает в себя следующие этапы (рис. 4.3):

• • определение области применения модели;
• • определение основных предположений и допущений, используемых при формировании модели;
• • формирование массива исходных данных о потерях на базе внутренних данных о величине потерь банка, обусловленных событиями операционного риска;
• • выбор периметра консолидации (строк/столбцов матрицы потерь, по которым осуществляется консолидация данных);
• • определение допустимых видов распределений тяжести потерь и частоты распределения потерь;
• • подбор параметров по всем допустимым распределениям частоты и тяжести потерь для выбранного периметра консолидации и проверка гипотез о законах распределений на основе данных по реализованным событиям операционного риска;
• • построение функции распределения совокупных потерь от операционного риска за год;
• • оценка ожидаемых потерь и VaR операционного риска как квантилей распределения совокупных потерь;
• • оценка величины экономического капитала на базе полученной оценки VaR операционного риска.

Сущность подхода:

• 1. Подобрать распределения для частоты реализации потерь и тяжести потерь по внутренним и внешним событиям операционного риска.
• 2. На основе полученных распределений по методу Монте-Карло смоделировать годовые потери от операционного риска.
• 3. По полученной кривой плотности распределения годовых потерь оценить меры VaR, EL, UL.

Рис. 43. Графическое изображение определения параметров модели

БКБН при проведении количественной оценки операционного риска в рамках продвинутого подхода рекомендует использовать следующие данные:

• — внутренние данные по реализованным событиям операционного риска;
• — внешние данные по реализованным событиям операционного риска из внешних источников;
• — данные сценарного анализа;
• — факторы и характеристики бизнес-среды и систем внутреннего контроля.