Альтернативный стандартизированный подход (ASA)

ASA в целом аналогичен TSA за исключением методики учета показателей для двух бизнес-линий: розничные и коммерческие банковские операции. Здесь в качестве индикатора риска выступает не валовой доход по направлению деятельности, а средний за три года размер активов (непогашенных кредитов и авансов), умноженный на фиксированный фактор т. (3-факторы для розничных и коммерческих банковских операций остаются такими же, как и при TSA.

Как и в рамках TSA, общие требования к капитал}' для данного подхода рассчитываются как простая сумма требований к регуляторному капиталу для каждой из восьми бизнес-линий.

Требование к капиталу под операционный риск для розничных банковских операций (к коммерческим банковским операциям применяется аналогичная базовая формула) выражается следующим образом:

где K_RB — требование к капиталу для розничной банковской бизнес-линии; Ряд — установленный фиксированный процент для розничной банковской бизнес-линии; LA_RB — общие непогашенные розничные кредиты и авансы (не взвешенные по риску и включая резервы), усредненные за последние три года; т = 0,035 — фиксированный фактор.

Для розничных банковских операций общая сумма кредитов и авансов состоит из общих использованных сумм следующих кредитных портфелей: розничное кредитование; кредиты малому и среднему бизнесу, расцениваемые как розничные; приобретенная розничная дебиторская задолженность.

Для коммерческих банковских операций общая сумма кредитов и авансов состоит из использованных сумм следующих кредитных портфелей: корпоративный; суверенный; банковский; специализированного кредитования; кредитов малому и среднему бизнесу, расцениваемых как корпоративные; приобретенной корпоративной дебиторской задолженности. Также должна быть включена балансовая стоимость ценных бумаг банковского портфеля.

Замечание 2

В рамках ASA банки могут консолидировать розничные и коммерческие банковские операции (по желанию), используя (3-фактор, равный 15%.

Аналогичным образом банки, не способные распределить свой валовой доход по другим шести бизнес-линиям, могут агрегировать общий валовой доход для этих шести линий, используя p-фактор, равный 18%, причем отрицательный валовой доход должен трактоваться согласно замечанию 1.