Заключение. 
Управление банковским кредитным риском (на примере конкретного коммерческого банка)

В заключении хотелось бы акцентировать внимание на большое практическое значение и актуальность темы данной дипломной работы. Поскольку любая область банковского дела подразумевает риск того или иного рода, и в настоящее время регулирующие органы многих стран от контролируемых ими банков гораздо более серьезного подхода к управлению рисками, чем это было в прошлом. Особую актуальность в России проблема банковских рисков приобрела в настоящее время по следующим причинам. Во-первых, в результате относительно стабильной экономической ситуации появилась возможность управлять рисками. Во-вторых, снижение нормы прибыли практически по всем активным операциям усилило интерес руководителей банков к управлению рисками, поскольку покрытие крупных потерь стало весьма проблематичным делом.

В связи с эти обстоятельством в настоящее время повышается актуальность совершенствования эффективности системы управления рисками и в частности кредитным риском. Это связано с дальнейшей интеграции России в международное банковское сообщество. Россия последовательно подтверждает приверженность Базельским принципам эффективного банковского надзора, которые все в большей степени нацеливают органы надзора всех государств надлежащим образом контролировать риски, принимаемые на себя кредитными организациями. Как правило, методологической основой построения системы управления рисками в определенной степени являются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. Проблемы внедрения новых Базельских принципов в России являются следующие:

• · российские банки на банковском рынке — это крайне «молодые» институты;
• · в российских банках еще крайне неразвиты технологии и несовершенна банковская инфраструктура;
• · российская банковская система еще не обеспечена подготовленными кадрами. Необходим комплексный подход по обучению, подготовке и переподготовке кадров для банковской системы.
• · структура наших банков не приспособлена к быстрому и эффективному внедрению новых требований Базельского соглашения по отношению к кредитным рискам (главная проблема);
• · объем активов российских банков по сравнению с зарубежными банками слишком мал, внедрение новых Базельских принципов потребует огромных капитальных затрат.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе. Для органов надзора ставятся новые задачи, важность оценки системы управления рисками, в том числе кредитными, будет возрастать. Качество активов банка как результат функционирования системы управления играет ключевую роль в ее оценке. Анализ отдельных элементов системы управления позволяет судить о перспективах деятельности банка и изменении качества активов в будущем.

В данной дипломной работе проведен анализ теории банковских рисков, их классификация, идентификация, были выделены различные методы управления кредитными рисками, сделана попытка обозначить модель эффективной системы управления кредитным риском.

Ключевыми элементами эффективного управления кредитными рисками являются: хорошо разработанная и опробированная кредитная политика и процедуры идентификации и оценки рисков; качественное управление и эффективный контроль, а также постоянный мониторинг кредитного портфеля и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой области персонал.

Ключевым компонентом комплексной программы по управлению рискованностью операций является построение в банке адекватной организационной структуры, обеспечивающей постоянное участие высшего руководства в процессе принятия решений в области управления рисками, а также предусматривающей разграничение компетенций и жесткий контроль за исполнением принимаемых решений. Управление кредитными рисками должно опираться на организационную структуру, которая охватывает всю банковскую иерархию. Акционеры банка должны устанавливать принципы, которые определяют курс и явятся основой для выработки кредитной политики. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в частности кредиты, должны быть достаточны и иметь такую степень риска, чтобы обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли.

Необходимо еще раз подчеркнуть, что оптимальная организация системы управления кредитным риском в банках является доминирующим фактором повышения конкурентоспособности и обеспечения стабильности финансовой системы в целом. Практическое решение проблемы минимизации рисков показывает, что многое в этом направлении еще предстоит осуществить. По мере развития банковских продуктов многие риски будут носить все более скрытый характер и проявляться только тогда, когда финансовые условия, на которые рассчитывал банк, формируя свой баланс, изменились в худшую сторону. На первый план выдвигается необходимость постоянного совершенствования системы информационного, методологического, организационного, материально-технического обеспечения всего комплекса осуществляемых банками операций.