Заключение. 
Система управления кредитным риском в банке

В настоящее время в банковской сфере выполняется Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года в соответствии с которой важным элементом реформирования банковского дела в России является совершенствование подходов кредитных организаций к построению систем корпоративного управления и внутреннего контроля, прежде всего системы управления всеми видами банковских рисков.

Основным банковским риском, особенно в российской практике, является кредитный риск. Управление этим риском — ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка. На величину кредитного риска могут оказывать три основных фактора это внешней факторы, организационно-методические факторы, внутренние факторы. В условиях когда экономика не стабильна, законодательство не совершенно, а во многих случаях и противоречиво, очень важно иметь эффективную систему управления кредитными рисками. Центральное место в системе управления кредитными рисками занимает его оценка.

В настоящее время остро встаёт вопрос совершенствования методик оценки кредитных рисков, так как кредитный риск является основным видом риска.

Проблема количественной и качественной оценки и анализа кредитных рисков, в том числе рейтингов (кредитоспособности) заёмщиков и создания резервов на случай дефолта является актуальной как для западных, так и для российских банков, занимающихся кредитованием физических и юридических лиц В российских банках, как и в зарубежных, нет определенных, утвержденных методик оценки кредитных рисков. Каждый банк определяет свою методику, основываясь на свои приоритетные направления деятельности законодательные акты. Центральное место в процессе оценки кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заёмщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом.

Определение кредитоспособности заёмщика является неотъемлемой и значимой частью работы банка по оценке кредитного риска по конкретной ссуде и в целом по банку. Для определения риска по заемщику используются как данные внутренних источников информации, так и внешних. В зависимости от того, кто является заёмщиком (предприятие, индивидуальный предприниматель или физическое лицо) должны применятся разные методики оценки кредитоспособности. В большинстве методик оценки кредитного риска используются как количественные, так и качественные показатели.