Структура формирования привлеченных средств

Основная часть ресурсов банка формируется за счет привлеченных средств. Важнейшими из них являются депозитные операции. На их долю приходится до 70% всех привлеченных средств банка.

Банковский вклад (депозит) — денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляются договором банковского вклада (депозита).

Видами договора банковского вклада являются:

договор банковского вклада до востребования (приложение Е),.

договор срочного банковского вклада (приложение Ж),.

договор условного банковского вклада.

Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. При этом должен быть оформлен документ (депозитный договор, сберегательная книжка, сберегательный и депозитный сертификат и т. п.).

К существенным условиям договора банковского вклада относятся:

сумма и валюта вклада;

проценты по вкладу;

вид договора банковского вклад;

срок возврата вклада;

• -условия возврата вклада
• -иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Вкладчики свободны в выборе банка или НКФО для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств.

Физическое лицо вправе потребовать возврата вклада по договору срочного или условного банковского вклада до поступления срока возврата вклада или указанного в договоре события.

Разновидностью банковских вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты .

Сберегательный (депозитный) сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока сумма вклада и % по нему в банк, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка. Сберегательный сертификат может быть выдан только физическим лицам, а депозитный сертификат — только юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

Важным источником привлеченных ресурсов коммерческого банка являются остатки средств на текущих (расчетных) счетах клиентов.

По договору текущего (расчетного) банковского счета (приложение З) одна сторона (Б) обязуются открыть другой стороне (владельцу счета) текущий счет для хранения ее денежных средств, зачисление на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуется выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдачи соответствующих денежных средств со счета; а владелец счета предоставлять банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой %, определенных законодательством РБ или договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказываемые ему банком услуги.

Порядок открытия определяется «Правилами открытия банками счетов клиентам в РБ» утв. постановлением Правительства НБ РБ 28.09.00 г. № 24.12.

По текущему (расчетному) счету банк осуществляет следующие операции:

зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;

перечисление со счета денежных средств иным лицам и банку;

выдачу наличных денежных средств;

При наличии на текущем (расчетном) банковском счете денежных средств, достаточных для удовлетворения всех предъявленных владельцу счета денежных требований, списание этих средств со счета осуществляется в порядке очередности поступления платежных инструкций в банк.

При недостаточности на текущем (расчетном) счете денежные средства для производства всех платежей оплата поступивших в банк платежных документов осуществляется в порядке очередности, установленной законодательством РБ.

Одним из источников средств коммерческих банков являются кредиты НБ РБ. НБ осуществляет краткосрочное финансирование банков под залог государственных ценных бумаг и другое обеспечение. Под рефинансированием банков понимается предоставление им НБ денежных средств на условиях возвратности и платности.

Источником банковских ресурсов служат кредиты, полученные от других банков. Межбанковские кредиты предоставляются банками друг другу на условиях срочности, платности и возвратности. Они могут использоваться банками не только для финансирования своих операций, но и для регулирования балансов, обеспечения ликвидности.

Различают 2 формы межбанковского кредитования:

кредиты в форме овердрафта по корреспондентскому счету;

кредиты в форме «продажи ресурсов11 на межбанковском рынке.

Межбанковские кредиты подразделяются на срочные и кредиты до востребования. Среди срочных кредитов преобладают кредиты на срок до 7 дней.

Сделка межбанковского кредитования может быть оформлена 2 способами: путем заключения кредитного договора либо обмена предложениями по факсимильной почте.