Анализ технико-экономических показателей
Операционные расходы в 2016 году замедлили темп роста относительно прошлого года и увеличились на 8,7% — до 677,6 млрд рублей. По состоянию на конец 2016 года Группа провела переоценку офисной недвижимости, итоги которой оказали отрицательный эффект на операционные доходы в размере 25 млрд рублей Чистые процентные доходы Группы увеличились за 2016 год на 37,9% — до 1 362,8 млрд рублей. В основном… Читать ещё >
Анализ технико-экономических показателей (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
ПАО «Сбербанк» России использует следящие финансовые формы отчетности:
отчет о прибылях и убытков;
отчет об изменениях в составе собственных средств;
отчет о финансовом положении;
отчет о прочем совокупном доходе;
отчет о движении денежных средств.
Ниже представлены статистические формы отчетности, используемые ПАО «Сбербанк» России:
форма № 409 202 «Отчет о наличном денежном обороте» ;
форма № 409 250 «Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)» ;
форма № 409 251 «Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)» ;
форма № 409 255 «Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт» ;
форма № 409 302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах» ;
форма № 409 345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады». 3].
Важнейшим итогом 2016 года считаю повышение эффективности: улучшение отношения расходов к доходам до 39,7% и увеличение покрытия операционных издержек чистым комиссионным доходом до 51,5%. В совокупности это существенно снижает чувствительность банка к возможному сокращению маржинальности банковского бизнеса и позволяет нам с оптимизмом смотреть в 2017 год.
Таблица 2 Отчетность группы Сбербанк по МСФО за пять лет.
Показатели. | Изменение 2016/2015, % (если не указано иное). | ||||||
Показатели за год (млрд рублей). | |||||||
Операционный доход до резервов. | 915,3. | 1 094,8. | 1 300,7. | 1 429,8. | 1 697,5. | 18,7. | |
Расходы по резервам на обесценение кредитного портфеля. | (21,5). | (133,5). | (357,0). | (473,1). | (342,4). | — 27,6. | |
Операционные доходы. | 893,8. | 959,9. | 939,3. | 954,6. | 1 355,1. | 42,0. | |
Операционные расходы. | (445,9). | (504,2). | (565,1). | (623,4). | (677,6). | 8,7. | |
Прибыль до налогообложения. | 447,9. | 455,7. | 374,2. | 331,2. | 677,5. | 104,6. | |
Чистая прибыль. | 347, 9. | 362,0. | 290,3. | 222,9. | 541,9. | 143,1. | |
Показатели на 31 декабря (млрд рублей). | |||||||
Кредиты и авансы клиентам, нетто. | 10 499. | 12 934. | 17 757. | 18 728. | 17 361. | — 7,3. | |
Кредиты и авансы клиентам до резервов на обесценение. | 11 064. | 13 544. | 18 626. | 19 924. | 18 665. | — 6,3. | |
Итого активов. | 15 097. | 18 210. | 25 201. | 27 335. | 25 369. | — 7,2. | |
Средства частных и корпоративных клиентов Средства частных и корпоративных клиентов. | 10 179. | 12 064. | 15 563. | 19 798. | 18 685. | — 5,6. | |
Итого обязательств. | 13 474. | 16 329. | 23 181. | 24 960. | 22 547. | — 9,7. | |
Итого собственных средств. | 1 624. | 1 881. | 2 020. | 2 375. | 2 822. | 18,8. | |
Показатели на акцию (рублей на акцию). | |||||||
Базовая и разводненная прибыль на обыкновенную акцию. | 16,03. | 16,78. | 13,45. | 10,36. | 25,0. | 141,3. | |
Дивиденды это часть прибыли хозяйствующего субъекта, распределяемая между акционерами субъекта.1 на обыкновенную акцию, объявленные в течение года. | 2,08. | 2,57. | 3,2. | 0,45. | 1,97. | 337,8. | |
Чистые активы на обыкновенную акцию. | 75,2. | 87,5. | 94,0. | 110,5. | 131,3. | 18,8. | |
Финансовые показатели (%). | |||||||
Показатели рентабельности. | |||||||
Рентабельность активов (ROA). | 2,7. | 2,2. | 1,4. | 0,9. | 2,1. | 1,2 п. п. | |
Рентабельность капитала (ROE). | 24,2. | 20,8. | 14,8. | 10,2. | 20,8. | 10,6 п. п. | |
Спред (доходность активов минус стоимость заимствований). | 5,8. | 5,7. | 5,5. | 4,1. | 5,3. | 1,2 п. п. | |
Чистая процентная маржа (чистые процентные доходы к средневзвешенным активам, приносящим процентные доходы). | 6,1. | 5,9. | 5,6. | 4,4. | 5,7. | 1,3 п. п. | |
Операционные расходы к операционному доходу до резервов. | 48,7. | 46,0. | 43,2. | 43,7. | 39,7. | — 4,0 п. п. | |
Отношение кредитов и авансов клиентам после вычета резервов на обесценение к текущим счетам и срочным депозитам частных и корпоративных клиентов, а также сберегательных сертификатов. | 100,9. | 104,2. | 110,8. | 91,9. | 90,6. | — 1,3 п. п. | |
Коэффициенты достаточности капитала. | |||||||
Коэффициент достаточности основного капитала (капитал первого уровня). | 10,4. | 10,6. | 8,6. | 8,9. | 12,3. | 3,4 п. п. | |
Коэффициент достаточности общего капитала (капитал первого и второго уровней). | 13,7. | 13,4. | 12,1. | 12,6. | 15,7. | 3,1 п. п. | |
Отношение собственных средств к активам. | 10,8. | 10,3. | 8,0. | 8,7. | 11,1. | 2,4 п. п. | |
Показатели качества активов. | |||||||
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле. | 3,2. | 2,9. | 3,2. | 5,0. | 4,4. | — 0,6 п. п. | |
Отношение резервов на обесценение по кредитам и авансам клиентов к неработающим кредитам (разы). | 1,6. | 1,5. | 1,4. | 1,2. | 1,6. | 0,4. | |
Отношение резервов на обесценение по кредитам и авансам клиентов к кредитному портфелю до резервов на обесценение. | 5,1. | 4,5. | 4,7. | 6,0. | |||
Чистая прибыль Группы Сбербанк России по МСФО в 2016 году выросла до 541,9 млрд рублей, что на 143,1% выше показателя 2015 года. Операционные доходы Группы до вычета резервов в 2016 году увеличились на 18,7% - до 1 697,5 млрд рублей — в основном за счет чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода. В 2016 году расходы на создание резервов под обесценение долговых финансовых активов снизились на 27,9% - до 342,4 млрд рублей — против 475,2 млрд рублей в 2015 году.
Операционные расходы в 2016 году замедлили темп роста относительно прошлого года и увеличились на 8,7% - до 677,6 млрд рублей. По состоянию на конец 2016 года Группа провела переоценку офисной недвижимости, итоги которой оказали отрицательный эффект на операционные доходы в размере 25 млрд рублей Чистые процентные доходы Группы увеличились за 2016 год на 37,9% - до 1 362,8 млрд рублей. В основном данный рост обусловлен сокращением процентных расходов на фоне снижения в 2016 году уровня процентных ставок по привлеченным средствам. Процентные доходы Группы выросли на 5,2%, в основном за счет роста объема работающих активов. 4].