Кредит как элемент денежной политики государства

Сущность и формы кредита

Современный этап развития экономики предполагает выполнение закона о том, что деньги должны находиться в постоянном обороте, т. е. временно свободные денежные средства поступают на рынок ссудных капиталов, аккумулируются в кредитно-финансовых учреждениях, а затем размещаются в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Одной из наиболее популярных форм оборота денежных средств является кредитование.

Кредит — это экономические отношения, которые возникают между кредитором и заемщикам по поводу ссужаемой стоимости. Она передается во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

В условиях современной рыночной экономики с помощью кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства.

Кредитные отношения производятся между кредитором и заемщиком.

Кредитор — это сторона, которая предоставляет ссуды.

На первоначальном этапе развития кредиторами были ростовщики. Далее денежные кредиты стали предоставлять банки. Кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик — это сторона, которая получает кредит и принимает на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, которые обеспечивают имущественную ответственность друг перед другом. Основным экономическим интересом этих отношений является передача стоимости во временное пользование[8].

На сегодняшний день в России существует проблема обеспечения своевременной возвратности кредита. Это происходит из-за нестабильной экономической ситуации в стране.

Возврат кредита имеет тесную взаимосвязь с его обеспечением, т. е. это зависит от платежеспособности заемщика, сможет ли он предоставить гарантии своевременного возврата кредита.

В современных рыночных условиях нет уверенности в том, что заемщик вернет кредит и уплатит по нему проценты, даже если он является финансово обеспеченным, поэтому, чтобы себя обезопасить кредиторы требуют дополнительные гарантии возврата кредита. К наиболее распространенным формам обеспечения возвратности кредитов относят следующие:

• -залог;
• -гарантии банков;
• -страхование кредитов.

Одной из наиболее надежных форм считают гарантии банков. Если банк-гарант является надежный, то принятие решения о выдаче кредита становится значительно быстрее.

Договор поручительства между банком-кредитором и банком-гарантом считают одной из наиболее удобных юридических форм.

Также используют и другие формы обеспечения возвратности. К ним относят: передачу права собственности, переуступку требований.

На современном этапе одной из важнейших задач банков является применение на практике всех перечисленных форм.

Подводя итог, можно сказать, что обеспечение возвратности кредита является многоплановым процессом, который заключается в получении банками максимально полной, точной и актуальной информации о заемщике, оценке его кредитоспособности путем проведения анализа его финансового состояния.

Обеспечение возвратности кредитов включает в себя умелое управление активами, соблюдение принципа диверсификации активов (и пассивов) во избежание больших финансовых потерь и банкротства банка.

Кредит можно классифицировать по нескольким признакам. К ним можно отнести: категорию кредиторов и заемщиков и форму, в которой предоставляется конкретная ссуда.

Рассмотрим формы кредитных отношений.

Одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит. Его предоставляют только специализированные кредитно-финансовые организации, которые имеют лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. Банковский кредит могут выдавать только юридическим лицам, на основании кредитного договора или кредитного соглашения.

Следующей формой кредитных отношений является коммерческий кредит. Она является основоположником вексельного обращения, что способствует развитию безналичного денежного оборота.

Целевой формой кредитования физических лиц является потребительский кредит. В данном случае в роли кредитора могут выступать не только банки, но и любые юридические лица, которые осуществляют реализацию товаров или услуг.

Следующей формой кредитования является государственный кредит. Основной признак — это участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. При данной форме кредитования государство выступает заемщиком средств — в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг[3].

Совокупностью кредитных отношений, которые функционируют на международном уровне, считают международный кредит. Его участниками могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства государств и отдельные юридические лица.

Существует несколько функций, которые выполняет кредит. К основным из низ относятся следующие:

• 1. Распределительная. Заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Проявление этой функции происходит в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.
• 2. Эмиссионная. Заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Ее проявление можно увидеть в процессе кредитования, когда создаются платежные средства, на основании наличной и безналичной формы.
• 3. Контрольная. Осуществляет контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов. Проявление этой функции можно увидеть в осуществлении всестороннего контроля[17].

Подводя итог, можно сделать вывод о том, что кредит является неотъемлемой частью развития экономики в глобальном смысле и предпринимательской деятельности в частности. Существует несколько форм кредитования и функций, которые он выполняет, но основным его направлением является помощь в развитии государства на мировой арене, посредством правильного вложения полученных займов.