Совокупность факторов кредитного риска

Совокупность факторов, влияющих на качество отдельно выдаваемой ссуды, включает в себя следующее:

­ назначение ссуды (на увеличение капитала, на временное пополнение средств, на формирование оборотных активов, капитальное строительство);

­ вид кредита (потребительский, ипотечный, инвестиционный, платежный, лизинговый);

­ размер кредита (крупный, средний, мелкий);

­ срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

­ порядок погашения (по мере поступления выручки, единовременный);

­ отраслевая принадлежность (агропромышленный комплекс, промышленность, коммерция);

­ форма собственности (частная, акционерная, муниципальная);

­ размер заемщика (по величине уставного капитала, по величине собственных средств);

­ кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой);

­ степень взаимоотношений банка с клиентом (наличие расчетного счета в банке, разовые отношения);

­ степень информированности банка о клиенте;

­ способы обеспечения (залог, гарантии, поручительства).

Своевременный и длительный анализ выдаваемых ссуд в соответствии с рекомендуемой структурой рискообразующих факторов позволит снизить вероятность возникновения риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния данных факторов на кредитный процесс банка. Вместе с тем оценка предлагаемых факторов риска отдельно выдаваемой ссуды и их всесторонний анализ и учет предоставляют реальную возможность банкам избежать повторного влияния данных факторов в своей будущей деятельности.

Под управлением риском (регулированием риска) понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска и нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие оценку, прогноз и страхование соответствующего риска.

Управление рисками банка осуществляется, как правило, в несколько этапов:

• 1. выявление содержания рисков, возникающих в связи с осуществлением данной деятельности;
• 2. определение источников и объемов информации, необходимых для оценки уровня риска;
• 3. выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы риска;
• 4. выбор или разработка метода страхования риска;
• 5. ретроспективный анализ результатов управления риском и осуществление необходимой коррекции по предыдущим пунктам.

Наиболее часто встречающиеся недостатки в банковской деятельности, свидетельствующие о серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском, следующие:

­ отсутствие документа, излагающего кредитную политику банка;

­ отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле;

­ излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства;

­ плохой анализ кредитуемой сделки;

­ поверхностный финансовый анализ заемщиков;

­ завышенная стоимость залога;

­ недостаточно частые контакты с клиентом;

­ отсутствие контроля за использованием ссуд;

­ плохой контроль за документальным оформлением ссуд;

­ неполная кредитная документация;

­ неумение эффективно контролировать и аудировать кредитный процесс.

Для снижения влияния этих недостатков необходимо применять комплекс методов управления кредитным риском. Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие:

­ диверсификация портфеля активов;

­ предварительный анализ платежеспособности заемщика или эмитента;

­ создание резервов для покрытия кредитного риска;

­ анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитногопортфеля;

­ требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Диверсификация ссудного портфеля является наиболее простым и дешевым методом хеджирования риска неплатежа по ссуде. Основные способы, применяемые для обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля, следующие:

• 1. рационирование кредита, которое предполагает: установление гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд; установление лимитов кредитования по отдельным заемщикам или классам заемщиков в соответствии с финансовым положением; определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы тесно сотрудничающих заемщиков в соответствии с их финансовым положением;
• 2. диверсификация заемщиков по отраслевой принадлежности может осуществляться также путем прямого установления лимитов для всех заемщиков данной группы в абсолютной сумме или по совокупной доле в ссудном портфеле банка;
• 3. диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;
• 4. применение различных видов процентных ставок и способов начисления и уплаты процентов по ссуде;
• 5. диверсификация кредитного портфеля по срокам, имеющая особое значение, поскольку процентные ставки по судам разной срочности подвержены различным колебаниям и уровень косвенно принимаемых на себя деловых рисков заемщика также существенно зависит от срока ссуды.

Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики.