Помощь в учёбе, очень быстро...
Работаем вместе до победы

Оценка и управление банковскими рисками (на примере ОАО АКБ

Дипломная: Оценка и управление банковскими рисками (на примере ОАО АКБ
Дипломная Купить готовую Узнать стоимостьмоей работы

Период Показатели Сумма, млн. руб. Значение Коэф, % Изменение за год, % 2012 г. Списанные суммы резервов по кредитам 50 0,01 0,02 Остатки ссудной задолженности по кредитам 289 802 2013 г. Списанные суммы резервов по кредитам 170 0,03 Остатки ссудной задолженности по кредитам 427 507. За анализируемый период произошло еще снижение данного коэффициента на 0,296%%, что связано с серьезным ухудшением… Читать ещё >

Содержание

  • Введение
  • Глава 1. Теоретические основы оценки и управления рисками в современном финансовом институте
    • 1. 1. Сущность,, виды и методы оценки финансовых рисков
    • 1. 2. Методы идентификации и система оценки банковских рисков
    • 1. 3. Проблемы процесса управления рисками в коммерческом банке
  • Глава 2. Практический анализ оценки и управления рисками в деятельности ОАО АКБ «Росбанк»
    • 2. 1. Организационно-экономическая характеристика ОАО АКБ «Росбанк»
    • 2. 2. Анализ методов оценки рисков в деятельности ОАО АКБ «Росбанка» за 2011−2013 гг
    • 2. 3. Исследование системы управления рисками ОАО АКБ «Росбанка» за 2011−2013гг
  • Глава 3. Совершенствование системы оценки и управления банковскими рисками в ОАО АКБ «Росбанк» на современном этапе
    • 3. 1. Разработка концепции нововведений для оценки и минимизации банковских рисков в деятельности ОАО АКБ «Росбанка»
    • 3. 2. Совершенствование методов оценки и управления банковскими рисками в ОАО АКБ «Росбанке» на 2014−2015 гг
    • 3. 3. Планирование мероприятий и расчет возможного экономического эффекта в рамках реализации вносимых предложений
  • Заключение
  • Список литературы
  • Приложение 9

Оценка и управление банковскими рисками (на примере ОАО АКБ (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Показатели уровня рентабельности ОАО АКБ «РОСБАНК» после внедрения предложенных мероприятий Период Показатели Значение Коэф., % Изменение за год, % базовый.

2013 год Общая рентабельность банка (Общ.Rе) 2,6 Общ. Rе= 0,1.

Кпа = 0,07.

Кдк = 1.

Коэффициент прибыльности активов (Кап) 0,95 Коэффициент доходности капитала (Кдк) 49,15 прогноз.

2014 год Общая рентабельность банка (Общ.Rе) 2,61 Коэффициент прибыльности активов (Кап) 1,02 Коэффициент доходности капитала (Кдк) 50,15.

Увеличение показателя на 2014 г. прогнозируем сами, на определенное количество тыс. руб., например Вы как аналитик предположили, что совершенствование системы управления рисками повысит привлеченные средства на определенную сумму, за счет того, что население поверит в Ваш банк, вы снизите риск деловой репутации, привлечете депозиты примерно на 1 699 тыс. руб., и т. п.

Т.е. изменение конечных показателей деятельности прогнозируется по финансовой отчетности, изменению движения денежных средств, привлечения депозитов, выдаваемым кредитам.

Если такое пояснение не устраивает, можно сказать, что при работе в банке Вами составлялась аналитика увеличения показателей от управления риском, все расчеты ведутся в банке с использованием спец программы и использование ее в дипломной работе запрещено, можно вынести только конечный результат анализа. Тоже самое по предыдущей таблице.

Изменение финансовых показателей ОАО АКБ «РОСБАНК» после внедрения предложенных мероприятий Наименование Сумма, в млн.

руб. Темп роста, % базовый 2013 год прогнозный 2014 год Собственные средства 86 407 86 407 0 Привлеченные средства 82 082 83 781 102,07 Активы банка 97 037 98 142 101,14 Доходы 11 147 11 251 100,93 Расходы 7 010 7 111 101,44 Прибыль 4137 4140 100,07.

Проведем расчет показателя достаточности РВПС, полученные данные занесем в таблицу 10.

КдРВПС = (Резервы: остаток судной задолженности)*100%.

КдРВПС2012= (241:

289 802)*100%=0.08.

КдРВПС2013= (1363:

427 507)*100%=0.31.

0.31−0.014= 0.

296%- изменения за год.

Коэффициента достаточности РВПС, рассчитанный по данным баланса ОАО АКБ «РОСБАНК» в 2012 года находился ниже обозначенного диапазона от 2% до 5%.

За анализируемый период произошло еще снижение данного коэффициента на 0,296%%, что связано с серьезным ухудшением качества кредитного портфеля банка и увеличением его рискованности, то есть банк накапливает резервы на случай непогашения кредитов.

Таблица 10.

Расчет коэффициента достаточности РВПС в ОАО АКБ «РОСБАНК» в динамике за 2012;2013 гг.

Период Показатели Сумма, млн. руб. Значение коэф, % Изменение за год, % 2012 г. Резервы на покрытие убытков по кредитам 241 0.08 0.23 Остатки ссудной задолженности по кредитам 289 802 2013 г. Резервы на покрытие убытков по кредитам 1363 0.31 Остатки ссудной задолженности по кредитам 427 507.

Рассчитаем коэффициент непогашенных кредитов за 2012;2013гг.

Кнк = (Списанные суммы резерва: остаток судной задолженности)*100%.

Кнк2012= (50:289 802)*100%= 0,01.

Кнк2013= (170:

427 507)*100%= 0,03.

0,040−0,017= 0,023%- изменение за год.

Таблица 11.

Расчет коэффициента непогашенных кредитов в ОАО АКБ «РОСБАНК» за 2012;2013 гг.

Период Показатели Сумма, млн. руб. Значение Коэф, % Изменение за год, % 2012 г. Списанные суммы резервов по кредитам 50 0,01 0,02 Остатки ссудной задолженности по кредитам 289 802 2013 г. Списанные суммы резервов по кредитам 170 0,03 Остатки ссудной задолженности по кредитам 427 507.

Основываясь на данном расчете, можно сделать вывод, что в 2012 году коэффициент непогашенных кредитов не превышал критический уровень (0,25 < 0,44 < 1,50), то есть доля безнадежно непогашенных кредитов была незначительной.

За период с 2012 года по 2013 год доля таких кредитов в общем объеме кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» увеличилась на 0,02, поэтому значение рассчитанного коэффициента выросло на 0,02 и составило в 2012 году 0,03, что не превышает верхнюю границу рекомендуемого уровня — 1,50.

Таким образом, ОАО АКБ «РОСБАНК» ведется активная работа с проблемными кредитами и прилагаются усилия по максимальному возврату долгов.

Пресс служба.

Департамент управлениям рисками.

Управление финансового мониторинга.

Служба внутреннего контроля.

Служба СПЛОТ.

Экономическая безопасность.

Юридическая служба.

Финансы, анализ, учет.

Информ. технологии.

Операционно-технологический блок.

Межбанковский рынок и межд. проекты.

Маркетинг.

Розничный бизнес.

Корпоративный бизнес.

ПРАВЛЕНИЕ.

(Председатель Правления, Президент банка).

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ.

Показать весь текст

Список литературы

  1. Нормативно- правовые акты
  2. Конституция РФ с научно-практическим комментарием.-М.:Юристъ, 2013.
  3. Гражданский Кодекс РФ: в 4 частях.- М.:Юристъ, 2013.
  4. Бюджетный кодекс Российской Федерации. — М.: Омега-Л, 2013.
  5. Налоговый кодекс Российской Федерации. — М.: Проспект, 2013.
  6. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395−1 от 02.12.1990 (в ред. от 30.09.2013г) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
  7. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. от 21.12.2013 г.)) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
  8. Положение ЦБР от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
  9. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
  10. Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
  11. Указание ЦБ РФ от 23.12.2008 № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
  12. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
  13. Учебники, монографии, брошюры
  14. И. Т. Банки и банковская деятельность: Учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2013.- 356с.
  15. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013.- 401с.
  16. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Колесникова В. И. — М.: Финансы и статистика, 2013.- 409с.
  17. И.А. Управление финансовыми рисками. — Киев: Эльга, Ника-Центр. 2011
  18. Э.Дж., Кемпбелл К. Д., Кемпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. — М.: Финансы и статистика, 2013.-371с.
  19. А.М., Лагоша Б. А., Хрусталев Е. Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе — М.: Финансы и статистика, 2012.
  20. А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. — М.: РАГС, 2013.- 299с.
  21. Е. Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2013.- 425с.
  22. А.Н. Формализованные процедуры оценки кредитоспособности.- М.: Финансы, 2013.-504с.
  23. О. И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2012.- 487с.
  24. О. И. Банковское дело: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2013.- 512с.
  25. Лаврушин О. И Банковское дело: современная система кредитования.- М.: КноРус, 2012.- 466с.
  26. Риски: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина.- М.:Финансы и статистика, 2013.
  27. В. С., Токаренко Г. С. Риск-менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 2012.
  28. М.С. Банковская система в условиях рыночной экономики .- СПб., 2013.- 389с.
  29. Е.Д., Степанова Н. В., Карасев В. В. Прозрачность методик оценки кредитных рисков и рейтингов. — СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 2012 .- 356с.
  30. М. В. Риск-менеджмент: управление финансовыми рисками на основе анализа волатильностию. — М.: Альпина Паблишер, 2013.
  31. Экономика: Учебник/ Под ред. Доц. А. С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп.-М.: БЕК, 2011.- 689с.
  32. Периодические издания
  33. Г. В. Скоринг как метод оценки кредитного риска. Банковские технологии. — 2013. — № 6.- С. 15- 39.
  34. А.А. Стратегия поведения российских банков в период кризиса // Управление в кредитной организации.- 2013.- № 6.- С.12−19.
  35. Г. П. Национализация банков в ходе финансового кризиса // Управление в кредитной организации.- 2014.- № 1.- С.5−11.
  36. С. В. Перемены в банковской отрасли. // Финансо¬вый аудит. — 2013.- № 2.- С.18−22.
  37. В.Н., Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. — 2014. -№ 1. — С.3−5.
  38. С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013.- № 12.- С.15- 26.
  39. В.В., Малютина О. Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. — 2013. -№ 5.- С.10−13.
  40. Л.Г. Кредиты и займы // Экономико-правовой бюллетень.- 2013.- № 4.- С.2−12.
  41. Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка// Банковское дело — 2013.- № 4.- С.28−36.
  42. Ли О. В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит — 2013.- № 4.- С.21- 45.
  43. Ю. Способы минимизации банковских рисков. // Финансист. — 2013. — № 12.- С. 17.
  44. О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. — 2013. — № 38. — С. 41.
  45. А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии// Деньги и кредит. — 2013. — № 11. — С.16- 26.
  46. Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело.- 2013.- № 9.- С.11−25.
  47. Тихомирцева Е. В, Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит. -2012.- № 9.- С. 12−19.
  48. В. Комплексный подход к управлению рисками // РИСК. — 2013. — № 2. — С. 36.
  49. Сайт банковской информации Банки.ру [Электронный ресурс] // www.bаnki.ru.
  50. Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс] // www.сbr.ru.
Заполнить форму текущей работой
Купить готовую работу

ИЛИ
↓


Пора сдавать?