Заключение. 
Банковский процент

Завершая проведенное курсовое исследование, следует повторить, что процентные (учетные) ставки, устанавливаемые центральными банками, — являются одним из важнейших инструментов, с помощью которого осуществляется внутренняя и внешняя экономическая политика.

Коммерческие банки устанавливают ставки процентов, ориентируясь на учетные ставки процентов, ориентируясь на учетные ставки, принятые в центральных банках стран.

Банковский процент — часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены «ссудного капитала; процент выражает отношения между кредитором и заемщиком и выступает в форме определенной процентной ставки. Банковский процент выполняет такие функции как перераспределительную, регулирующую и функцию сохранения ссудного фонда.

Банковские проценты классифицируются по содержанию, по методу установления процентных ставок и по способам взыскания.

Современные подходы к формированию процентной ставки основываются на четырех классических теориях процента, сформулированных К. Векселем, И. Фишером, Дж. Кейнсом, Д. Хиксом.

К. Вексель утверждал, что существуют два вида процентных ставок, определяемых естественной нормой процента и денежной нормой процента И. Фишер теорию процентной ставки основывал на использовании, во-первых, «предпочтения во времени «экономических субъектов, что проявляется в операциях с кредитами, поскольку одни делают накопления, а другие берут ссуды, во-вторых, выгодности размещения ссуд в разные виды инвестиций, зависящей от «доходности по сравнению со стоимостью «. Он впервые вывел зависимость между ценами и процентами, проведя различие реальных и номинальных ставок процента.

Дж. Кейнс исходил из того, что процентная ставка определяется только на денежном рынке и зависит только от монетарных факторов.

В модели Дж.М. Кейнса деньги не являются нейтральными по отношению к экономической активности, поскольку процентная ставка является основой переменной инвестиций. При этом денежный спрос и определяет уровень процента.

В теории процента Д. Хикса процентную ставку формируют такие функции денег, как мера стоимости, средство обращения и средство накопления. Д. Хиксом были выделены три этапа сделок: сделки на наличные деньги, сделки на срок, сделки по ссудам. Исходя из этого он сделал вывод о наличии нескольких видов процента, которые меняются в зависимости от продолжительности ссуд, видов оплаты и рисков несостоятельности заемщика.

Основой процентных ставок денежного рынка является официальная ставка центрального банка — ставка рефинансирования. Ставка рефинансирования — это уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (кредитным учреждениям).

Депозитный процент — плата банков за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах; выражает отношения двух участников кредитной сделки.

Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.

Ссудный процент — плата за временное пользование ссужаемой стоимостью. Ссудный процент выполняет следующие функции: перераспределительную, регулирующую и функцию сохранения ссудного процента.

Ссудный процент является формой цены ссудного капитала. Отношения выраженные в ссудном проценте, являются однородными экономическими отношениями. Они однородны с товарноденежными и кредитными отношениями, а также между собой в качестве ценовых отношений. Товарноденежные, кредитные и ценовые отношения, будучи представленными в ссудном проценте, соотносятся между собой как общее, частное и единичное.

Специфика ссудного процента состоит в том, что в нем находят выражение только те ценовые, только те кредитные и только те товарноденежные отношения, которые возникают исключительно на базе движения денег как капитала.

Ссудный процент является экономической категорией, качественно однородной и количественно определенной. Качественно процент представляет собой обособившуюся часть промышленной и торговой прибыли. Которую доставляет простая собственность на отданный в ссуду капитал. Количественно процент показывает, какая часть кредита уплачивается заемщиком кредитору в качестве платы за пользование ссудой.

Являясь формой прибыли, ссудный процент может быть самостоятельной экономической категорией только в рамках более общей категории.

Ссудный процент, как и любая другая экономическая категория, есть категория историческая. Исходя из этого, следует уделять особое внимание анализу соотношения между объективной необходимостью существования ссудного процента и характером проводимой государством процентной политики.

Процентная политика является не только одним из важнейших и достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности, но и рычагом воздействия на механизм функционирования реального сектора экономики.

Основными документами. Которые определяют основы установления и регулирования процентных ставок по операциям Национального банка, являются Банковский кодекс Республики Беларусь, основные направления денежнокредитной политики Республики Беларусь, а также ежегодно разрабатываемый и принимаемый внутренний документ Национального банкапринципы регулирования текущей ликвидности банковской системы.

В Республике Беларусь основными инструментами процентной политики Национального банка Республики Беларусь являются базовая ставка рефинансирования и ставки по операциям Национального банка на финансовом рынке.