Заключение. 
Управление кредитным портфелем коммерческого банка на примере ЗАО "ВТБ-24"

В ходе исследования сущности кредитного портфеля и процесса управления им установлено следующее.

• 1. Кредитный портфель банка — это совокупность кредитов, имеющая определенную структуру, отвечающая целям и требованиям банка по доходности, риску, степени ликвидности и направлениям кредитования, рассматриваемая в качестве специфического объекта управления. Цели формирования кредитного портфеля могут изменяться в зависимости от отношения банка к риску, но основной целью является получение дохода и сохранение капитала.
• 2. Кредитный портфель является составной частью банковского портфеля. В его состав входят различные виды кредитных операций. Целесобразно разграничивать кредитные и инвестиционные операции банка и относить их соответственно к кредитному и инвестиционному портфелям банка.
• 3. Формирование кредитного портфеля состоит в выборе конкретных видов кредитных операций, которые будут составлять портфель, в установлении рациональной его структуры. Для это требуется выполнение следующих этапов:
  • — определение целей, стратегии и тактики формирования портфеля,
  • — определение видов кредитов, из которых будет сформирован кредитный портфель; установление определенных пропорций между видами подпортфелей, составляющих портфель.

Сущность первого этапа заключается в разработке кредитной политики (стратегии кредитования) и следовании стандартам формирования кредитного портфеля (тактике кредитования).

Кредитная политика должна систематически перерабатываться и дополняться с тем, чтобы отражать как внутренние изменения в данном банке, так и изменения внешнего окружения. Тип кредитного портфеля должен соответствовать виду проводимой кредитной политики, это позволяет определить возможный характер кредитного портфеля:

• — консервативный, формируется из кредитов с наименьшей степенью риска, в его состав входят кредиты надежным заемщикам;
• — агрессивный, формируется из наиболее рискованных кредитов;
• -умеренный, сочетает как высокорискованные, так и низкорискованные кредиты.

Стандарты формирования кредитного портфеля индивидуальны для каждого банка, но существуют базовые компоненты таких стандартов — это правила принятия рисков, лимиты кредитования, приоритеты для формирования портфеля.

При разработке собственных лимитов кредитования необходимо учитывать тип и вид кредитного портфеля банка. Требованиями к разработке собственных лимитов кредитования являются:

• • для портфеля дохода — жесткое ограничение на кредиты с высоким уровнем риска, лимиты кредитования заемщиков;
• • для портфеля риска — лимиты кредитования заемщиков с высоким уровнем риска;
• • для сбалансированного портфеля — рациональное соотношение между высокорискованными и низкорискованными кредитами.

Второй этап — этап формирования рациональной структуры кредитного портфеля банка на принципах консервативности, диверсификации и ликвидности.

• 4. Управление кредитным портфелем — это управление его структурой, направленное на максимизацию дохода в пределах допустимого риска. Управление кредитным портфелем представляет собой непрерывный процесс, заключающийся в применении к совокупности кредитов банка системы методов и технологических возможностей, позволяющих обеспечить:
  • -сохранение вложенных средств;
  • -достижение требуемого уровня ликвидности, доходности и риска;
  • -соответствие состава и структуры кредитного портфеля выбранному типу портфеля.
• 5. Управления кредитным портфелем является отдельной подсистемой в системе управления банком, включает следующие основные элементы: организация кредитной деятельности, управление рисками кредитного портфеля, мониторинг кредитного портфеля, кредитная информационно-управленческая система.

Цикл управления кредитным портфелем представлен следующими фазами:

• 1) формирование кредитного портфеля, а именно: определение целей, разработка стратегии и тактики формирования кредитного портфеля;
• 2) организация последовательного выполнения поставленных стратегических и тактических задач формирования кредитного портфеля, поддержание запланированного уровня дохода и риска, в связи с чем данная фаза включает выявление рисков и разработку мероприятий по снижению их уровня;
• 3) контроль процесса управления кредитным портфелем.
• 6. Управление рисками кредитного портфеля представляет собой процесс их предвидения и оценки, выработки стратегии управления рисками и контроля за ними с целью уменьшения возможных потерь и поддержания на необходимых уровнях показателей, характеризующих эффективность организации кредитных операций банка.
• 7. Процесс управления кредитным портфелем банка требует применения оптимального подхода в управлении. Задачу оптимизации кредитного портфеля целесообразно представить в двухмерной системе координат риска и доходности, основным ограничением оптимизации является его структура. Оптимизации состоит в достижении необходимой структуры портфеля с учетом требуемого уровня доходности и риска. Схема оптимизации процесса управления кредитным портфелем банка включает следующие блоки: анализ исходного состояния банка, разработка сценариев развития рынка и стратегии управления кредитным портфелем, которые в совокупности позволяют определить требуемые характеристики кредитного портфеля в будущем.
• 8. Исходя из достижения наиболее распространенных целей кредитования, выделяются типовые стратегии управления кредитным портфелем банка: агрессивная, консервативная, умеренная.

Целью агрессивной стратегии является получение высокого дохода при согласии на очень высокий риск. Целью консервативной стратегии — получение сравнительно невысокого стабильного дохода при максимальной надежности вложений. Целью умеренной стратегии — получение среднего стабильного дохода при среднем уровне риска. Выбор оптимальной стратегии управления кредитным портфелем коммерческого банка основывается на модели оптимизации кредитного портфеля банка с использованием СаR-подхода.