Функции и законы кредита и займа

В результате изучения данной главы студент должен:

знать

• • функции кредита при реализации экономических интересов кредитора и функции займа при реализации экономических интересов заемщика;
• • требования законов кредита и займа, которые должны исполняться при осуществлении рыночных отношений;

уметь

• • анализировать процесс реализации функций кредита и займа;
• • выявлять проблемы, возникающие при исполнении требований законов кредита и займа;

владеть

• • диалектическим мышлением при рассмотрении функций и законов кредита и займа;
• • понятиями, раскрывающими содержание функций и законов кредита и займа.

Функции кредита и займа

Кредит как объект кредитно-заемной сделки существует не сам по себе и не сам для себя, а находится в собственности одного из участников сделки и служит удовлетворению его определенной потребности. Как было отмечено выше, в удовлетворении той или иной потребности кредитора с некоторой отсрочкой во времени заключается один из сущностных аспектов кредита. Сущность как нечто присущее объекту проявляется (должна проявляться) в процессе его использования субъектом. В процессе использования (функционирования) объекта реализуется его предназначение, т. е. та функция, ради которой существует объект. В ходе использования кредита проявляется его сущность и тем самым реализуется его функция. Один из аспектов сущности кредита и его функция коррелируются между собой. При этом сущность находится на стороне кредита, а функция — на стороне кредитора. С гносеологической точки зрения функция есть то, что находится на поверхности рыночных явлений, что вполне очевидно, в то время как сущность кредита есть нечто трансцендентное.

То же самое можно сказать и относительно займа, который находится в собственности одного из участников сделки и в то же время — в распоряжении, пользовании другого участника этой сделки, использующего его (заем) для удовлетворения своих потребностей. В удовлетворении той или иной потребности заемщика уже в текущее время состоит один из аспектов сущности займа. В ходе использования заемных средств реализуется их сущность и тем самым реализуется их предназначение (функция), ради которой эти средства были привлечены. Таким образом, один из аспектов сущности займа и его функция тождественны. Только сущность займа находится на стороне самого займа, а его функция — на стороне заемщика и реализуется в процессе проявления сущности.

Таким образом, один и тот же объект кредитно-заемной сделки, рассматриваемый с позиций разных сторон сделки, имеет разные функции: с одной стороны — функцию кредита, а с другой — займа.

Если в кредит предоставляется товар с отсрочкой получения за него цены, т. е. если реализуется свойство денег выступать средством платежа, то функция кредита заключается в присвоении денег, т. е. в действительном удовлетворении внешней потребности продавца-кредитора в деньгах, в получении дохода с некоторой отсрочкой во времени. Мри этом тот же объект, выступая для покупателя-заемщика привлекаемым товарным продуктом, т. е. займом, имеет иную функцию, которая заключается в действительном удовлетворении им какой-либо своей особенной потребности полученным продуктом уже в текущее время, еще до предоставления его (полной) цены продавцу-кредитору.

Если же кредитором выступает не продавец товара, а покупатель товарного продукта, то функция кредита заключается в присвоении данного продукта и действительном удовлетворении им какой-либо особенной потребности покупателя-кредитора с некоторой отсрочкой во времени. При этом функция этого же объекта, но выступающего уже займом, состоит в действительном присвоении цены за него, т. е. в удовлетворении внешней потребности продавца-заемщика в деньгах, в доходе уже в текущее время при условии предоставления товара — товарного продукта покупателюкредитору в установленный срок.

Если объектом и кредита, и займа являются деньги, то их функции имеют свою специфику. Так, функция кредита, выступающего в денежной форме, заключается в присвоении ссудного процента, в удовлетворении не просто внешней потребности кредитора в деньгах, а в получении дохода на ссужаемые средства по истечении срока кредитно-заемной сделки. Функция этих же денежных средств, но рассматриваемая уже со стороны заемщика, состоит в присвоении свойства денег выступать средством приобретения (купли) товарных продуктов — отчуждения товаров, в покрытии дефицита своего бюджета в текущее время. По истечении условленного времени заемщик должен вернуть деньги кредитору, предварительно удовлетворив ими свою внешнюю потребность, покрыв ими дефицит своего бюджета, реализовав их названное свойство.