Управление рисками при принятии управленческих решений

В процессе разработки и принятия управленческих решений в условиях неопределенности и риска менеджер сталкивается с необходимостью проведения анализа существующих рисков, а также осуществления мероприятий, связанных с избежанием, удержанием, передачей рисков или снижения их степени.

Для анализа риска требуется, прежде всего, быстрая и достоверная информация. В условиях более жесткой конкуренции, вызванной глобализацией рынков, победу будут одерживать не крупные предприятия над малыми, а динамичные над медленно реагирующими на изменение обстановки.

Анализ рисков подразделяется на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный, главная задача которого состоит в определении факторов риска и обстоятельств, приводящих к рисковым ситуациям, и количественный, позволяющий вычислить величину отдельных рисков и риска проекта в целом. Исследование риска целесообразно проводить в следующей последовательности:

• o выявление объективных и субъективных факторов, влияющих на конкретный вид риска;
• o анализ выявленных факторов;
• o оценка конкретного вида риска с финансовых позиций, определяющая либо финансовую состоятельность проекта, либо его экономическую целесообразность;
• o установка допустимого уровня риска;
• o анализ отдельных операций по выбранному уровню риска;
• o разработка мероприятий по снижению риска при принятии управленческого решения.

После проведения анализа рисков в процессе разработки управленческого решения используются специальные приемы управления:

• o избежание риска — уклонения от мероприятия, связанного с риском;
• o удержание риска — оставление риска за инвестором (предполагая покрытие возможных убытков за счет резервных средств инвестора);
• o передача риска — передача ответственности за риск, например, страховой компании;
• o снижение степени риска — уменьшение вероятности потерь и сокращение ожидаемого их объема.

Наиболее распространенные приемы для снижения степени риска:

• o диверсификация;
• o получение дополнительной информации о ситуации принятия решения;
• o лимитирование за счет установления предельных сумм расходов, продажи, кредита;
• o самострахование за счет создания натуральных и денежных резервных (страховых) фондов;
• o страхование.

Страхование компенсирует возможные ошибки и стабилизирует деятельность компании. Страхование управленческих решений базируется на двух подходах:

• o стоимость или цена подготовленного управленческого решения;
• o стоимость возможных убытков при реализации решения.

Риски образуются от следующих процедур реализации управленческого решения: паблик рилейшнз (РРО; выбор формы реализации управленческого решения; организация выполнения; контроль; информирование; архивация данных об управленческом решении.

Причины появления незапланированных результатов по представленным процедурам:

• 1) недостаточный профессионализм как самого разработчика управленческого решения, так и исполнителей;
• 2) недостаточная ответственность исполнителя;
• 3) организационные неурядицы;
• 4) искажения, утеря информации в базе данных и базе знаний (интеллектуальной собственности).

Кроме того, риск может возникнуть сам по себе.

Правила и критерии принятия решений в условиях неопределенности.

Для выбора оптимальной стратегии в ситуации неопределенности используются различные правила и критерии.

Правило максимин (критерий Вальда).

Принимающий решение в этом случае минимально готов к риску, предполагая максимум негативного развития состояния внешней среды и учитывая наименее благоприятное развитие для каждой альтернативы.

По критерию Вальда лица, принимающие решения, выбирают стратегию, гарантирующую максимальное значение наихудшего выигрыша.

Правило максимакс (критерий Лапласа).

В соответствии с этим правилом выбирается альтернатива с наивысшим достижимым значением оцениваемого показателя. При этом не учитывается риск от неблагоприятного изменения окружающей среды.

Большой недостаток правил максимакса и максимина — использование только одного варианта развития ситуации для каждой альтернативы при принятии решения.

Правило минимакс (критерий Севиджа).

В отличие от максимина минимакс ориентирован на минимизацию не столько потерь, сколько сожалений по поводу упущенной прибыли. Правило допускает разумный риск ради получения дополнительной прибыли.

Критерий Гурвица.

В соответствии с этим правилом правила максимакс и максимин сочетаются связыванием максимума минимальных значений альтернатив. Это правило называют еще правилом оптимизма — пессимизма.

Правило Гурвица применяют, учитывая более существенную информацию, чем при использовании правил максимин и максимакс.

Таким образом, при принятии управленческого решения в общем случае необходимо:

• o спрогнозировать будущие условия, например, уровни спроса;
• o разработать список возможных альтернатив;
• o оценить окупаемость всех альтернатив;
• o определить вероятность каждого условия;
• o оцепить альтернативы по выбранному критерию решения.