Система банковского страхования

Банковское страхование включает все виды страхования, связанные с деятельностью в банковской сфере. Эти виды страхования можно подразделить на несколько основных групп:

• — страхование банковских вкладов;
• — страхование банковских организаций;
• — страхование клиентов банков.

Страхование банковских вкладов

Концепция системы страхования вкладов в России разрабатывалась на основе анализа аналогичных систем, действующих в различных государствах. При этом учитывался как их позитивный, так и негативный опыт. В итоге в основу российской системы обязательного страхования вкладов граждан положены следующие основные принципы:

• 1) обязательность участия в системе страхования для банков, привлекающих вклады населения;
• 2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• 3) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов;
• 4) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• 5) ограничительный характер выплат возмещения по вкладам.

Создание системы обязательного страхования вкладов граждан является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее — Закон о страховании вкладов).

Основной задачей страхования банковских вкладов является защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Система страхования вкладов означает, что если в отношении банка наступает страховой случай (т.е. банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций или вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка), то его вкладчикам незамедлительно производятся денежные выплаты.

Страхование банковских вкладов (по сути, страхование банковской ответственности) распространяется только на депозитные банковские вклады физических лиц. Согласно данной системе страхования банки страхуют свою ответственность за исполнение договора перед своим клиентом в виде физического лица (гражданина) у Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство). В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков — участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов. Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате банком со дня внесения банка в Реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра. Порядок уплаты страховых взносов регламентируется решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 5 февраля 2004 г. (протокол № 2) «Порядок уплаты страховых взносов». Ставка страховых взносов банков составляет 0,1% расчетной базы за квартал.

Финансовой основой системы обязательного страхования вкладов граждан является фонд обязательного страхования вкладов, находящийся в ведении Агентства. Основными источниками формирования данного фонда являются:

• — первоначальный имущественный взнос Российской Федерации в размере 2 млрд руб.;
• — страховые взносы банков и пени за их несвоевременную уплату;
• — доходы от инвестирования средств фонда.

Всеми банками, которые участвуют в обязательном страховании вкладов граждан, для информирования своих вкладчиков используется специальный знак «Участник системы страхования вкладов» (рис. 1.4).

Рис. 1.4. Знак «Участник системы страхования вкладов», зарегистрированный Роспатентом.

Участниками функционирования системы страхования вкладов являются:

• 1) вкладчики банка в виде физических лиц, признаваемые выгодоприобретателями;
• 2) банки — участники программы страхования вкладов, внесенные Агентством в установленном порядке в Реестр банков, признаваемые страхователями;
• 3) Агентство по страхованию вкладов, признаваемое страховщиком;
• 4) Банк-агент, назначенный для выплат денежных средств вкладчику;
• 5) Банк России при осуществлении им контрольных и иных функций (например, отзыв лицензии у банка).

В системе страхования вкладов в разное время использовались:

• 1) вклады с полным возмещением:
  • — в 2004—2006 гг. применялось возмещение вкладчику по вкладам в размере 100% суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 100 000 руб.;
  • — с 2008 г. по настоящее время применяется возмещение вкладчику по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 700 000 руб.;
• 2) вклады с пропорциональным возмещением:
  • — в 2006—2007 гг. применялось возмещение вкладчику по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 100 000 руб., плюс 90% суммы вкладов в банке, превышающей 100 000 руб., но в совокупности не более 190 000 руб.;
  • — 2007−2008 гг. применялось возмещение по вкладам вкладчику в банке, в отношении которого наступил страховой случай, в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 100 000 руб., плюс 90% суммы вкладов в банке, превышающей 100 000 руб., но в совокупности не более 400 000 руб.

Страховая ответственность банков как страхователей соизмерима размеру обязательств Агентства, выступающего в качестве страховщика по выплате страхового возмещения вкладчикам одного или нескольких банков. В данном случае страховая ответственность рассчитывается без учета встречных требований и без учета того, что у одного вкладчика может быть в одном банке несколько застрахованных вкладов (с учетом любого из этих факторов страховая ответственность уменьшается).

Деятельность Агентства в 2008—2010 гг. была направлена на осуществление намеченных Правительством РФ и Банком России мер по преодолению негативного влияния мирового финансового кризиса на российскую банковскую систему. В рамках данной работы Агентство как часть антикризисного механизма банковской системы и один из участников обеспечения финансовой стабильности экономики России занималось предупреждением банкротства (санацией) ряда социально и экономически значимых банков. Также оно обеспечивало бесперебойное функционирование системы страхования вкладов, в том числе организовывало массовую выплату страхового возмещения вкладчикам, управляло процедурами конкурсного производства (ликвидации) в несостоятельных кредитных организациях.

По данным годового отчета Агентства размер фонда обязательного страхования вкладов по состоянию на 10 ноября 2011 г. составлял 150,2 млрд руб. (за вычетом сформированного резерва для выплат по наступившим страховым случаям — 146,5 млрд руб.).

При этом:

• — в 2008 г. осуществлялось финансирование мер по предупреждению банкротства банков на сумму 108 111 546 тыс. руб.;
• — 2009 г. осуществлялось финансирование мер по предупреждению банкротства банков на сумму 186 054 203 тыс. руб.;
• — 2010 г. осуществлялось финансирование мер по предупреждению банкротства банков на сумму 10 484 545 тыс. руб.

Состав участников системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ претерпел существенные изменения. На начало 2008 г. в систему страхования вкладов входило 934 банка. В течение года Агентством включены в Реестр банков — участников системы страхования вкладов 13 банков в связи с выдачей им Банком России лицензии, предоставляющей право на привлечение денежных средств за счет вкладов физических лиц. При этом 10 банков были исключены из реестра: три — в связи с прекращением их деятельности в результате реорганизации в форме присоединения; семь — в связи с отзывом (аннулированием) лицензии и завершением процедуры выплаты возмещения по вкладам. На начало 2009 г. в систему страхования вкладов входило 937, а на начало 2010 г. — 925 банков. По состоянию на 1 января 2011 г. в системе страхования вкладов было зарегистрировано 909 банков. В их числе 77 банков, находящихся в процессе конкурсного производства (ликвидации), и 13 действующих банков, оставшихся в системе страхования вкладов, но утративших право на открытие новых счетов и привлечение денежных средств за счет вкладов физических лиц (табл. 1.4).

Таблица 1.4

Изменение состава банков — участников системы страхования вкладов в период 2004—2010 гг.