Регистрация итогов выпуска

Кредитная организация — эмитент не позднее 30 дней после дня истечения срока размещения ценных бумаг, указанного в зарегистрированном решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, а в случае, если все ценные бумаги были размещены до истечения этого срока, — не позднее 30 дней после дня размещения последней ценной бумаги этого выпуска (дополнительного выпуска), представляет в ЦБ РФ отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по форме приложения 11 к Инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И.

Вместо отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) кредитная организация — эмитент вправе представить уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по форме приложения 12 к Инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И при одновременном соблюдении следующих условий:

• а) ценные бумаги размещены путем открытой подписки;
• б) ценные бумаги при их размещении оплачены деньгами;
• в) ценные бумаги допущены к организованным торгам, в том числе в случае, когда допуск к организованным торгам ценных бумаг выпуска, по отношению к которому размещавшиеся ценные бумаги составляют дополнительный выпуск, был осуществлен ранее.

Отчет о первом выпуске акций при учреждении кредитной организации — эмитента представляется одновременно с представлением документов на получение лицензии на осуществление банковских операций.

Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг представляются:

• а) заявление по форме приложения 13 к Инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И (за исключением случая, когда государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг);
• б) отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (представляется отдельно, но каждому выпуску ценных бумаг);
• в) опись документов по форме приложения 7 к инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И;
• г) копия протокола или выписка из протокола заседания уполномоченного органа кредитной организации — эмитента, на котором был утвержден отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, с указанием кворума и результатов голосования за его утверждение или копия приказа единоличного исполнительного органа;
• д) копия платежного поручения об оплате государственной пошлины за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг^[1];
• е) копия выписки по корреспондентскому счету в Банке России, а в случае оплаты акций иностранной валютой — выписка по корреспондентскому счету, открытому для учета поступающей в оплату размещаемых акций иностранной валюты, с указанием кредитной организации, в которой ведется этот счет;
• ж) выписки из лицевых счетов покупателей акций, подтверждающие поступление перечисленных инвесторами сумм денежных средств в рублях или в иностранной валюте;
• з) копия свидетельства о праве собственности кредитной организации — эмитента на банковское здание, переданное инвестором в качестве оплаты акций;
• и) доказательства фиксации обременения ценных бумаг залогом у лица, осуществляющего учет прав на эти ценные бумаги (в случае если предметом залога по облигациям с обеспечением являются ценные бумаги, права на которые учитываются в реестре или в депозитарии);
• к) сообщение о погашении конвертированных ценных бумаг в случае размещения ценных бумаг путем конвертации;
• л) справка кредитной организации — эмитента о соблюдении ею требований по раскрытию информации на этапах государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и размещения ценных бумаг;
• м) иные документы, предусмотренные и. 15.7 инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И.

Например, в соответствии с и. 15.7.3 инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И для государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций дополнительно представляются:

• а) выписка из лицевого счета, подтверждающая внесение денежных средств в оплату облигаций кредитной организации — эмитента;
• б) сводный реестр заявок на покупку облигаций (в случае размещения облигаций на организованных торгах);
• в) выписки из лицевых счетов владельцев облигаций в реестре (для именных облигаций) или по счетам депо депозитария, подтверждающие факт размещения облигаций;
• г) копия решения (протокола собрания (заседания), приказа) уполномоченного лица (органа управления кредитной организации — эмитента), которым принято решение об определении дохода или даты начала размещения облигаций (в случае если решением о выпуске облигаций порядок определения дохода или даты начала размещения облигаций установлен путем указания на то, что доход или дата начала размещения облигаций определяется уполномоченным органом управления кредитной организации — эмитента), с указанием повестки дня, кворума и результатов голосования за его принятие;
• д) выписка из реестра владельцев именных ценных бумаг или со счета депо, подтверждающая фиксацию залога соответствующих ценных бумаг, в случае размещения облигаций, обеспеченных залогом ценных бумаг;
• е) документ, содержащий расчет стоимости чистых активов коммерческой организации, предоставившей поручительство по облигациям.

Срок рассмотрения ЦБ РФ отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг не может превышать 14 дней.

В течение срока размещения ценных бумаг может быть размещено меньшее количество ценных бумаг, чем предусмотрено решением об их выпуске, но не менее доли, при неразмещении которой выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг считается несостоявшимся в случае, если в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг была установлена такая доля. Регистрация итогов выпуска в этом случае осуществляется в объеме фактически размещенных ценных бумаг. Неразмещенные ценные бумаги подлежат погашению.

При регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг регистрирующий орган выдает уполномоченному лицу кредитной организации — эмитента или направляет в адрес кредитной организации — эмитента соответствующее письмо и два экземпляра зарегистрированного отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.

После регистрации отчета об итогах выпуска акций снимаются все ограничения и запреты, установленные инструкцией ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И, на использование денежных средств, иного имущества, внесенного в оплату размещенных акций, и эти средства подлежат включению в расчет величины собственных средств (капитала) и обязательных нормативов деятельности кредитной организации.

Решение об отказе в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг может быть принято, но следующим основаниям:

• а) нарушение кредитной организацией — эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований законодательства РФ и инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И, которое не может быть устранено иначе, чем посредством изъятия из обращения ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска), в том числе в случае:
  • — нарушения условий размещения, предусмотренных зарегистрированным решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
  • — невыполнения требований к раскрытию информации о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
  • — нарушения срока представления отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
• б) неисполнение кредитной организацией — эмитентом требований ЦБ РФ об устранении допущенных в ходе эмиссии ценных бумаг нарушений законодательства РФ;
• в) несоответствие документов, представленных для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, и состава содержащихся в них сведений требованиям Закона о рынке ценных бумаг и инструкции ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И;
• г) непредставление на основании запроса или уведомления Банка России о необходимости устранения нарушений всех документов, необходимых для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг либо исправленных документов в установленный срок;

• д) внесение в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг или иные документы, являвшиеся основанием для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, либо в отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или иные документы, являющиеся основанием для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, ложных сведений или сведений, не соответствующих действительности (недостоверных сведений);
• е) несоблюдение кредитной организацией — эмитентом облигаций с ипотечным покрытием обязательных нормативов, установленных гл. 2 Инструкции Банка России от 31.03.2004 № 112-И, а также требований, установленных ст. 13 Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах»^[2], на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.

В случае отказа в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг такой выпуск (дополнительный выпуск) признается несостоявшимся и его государственная регистрация аннулируется.

• [1] В соответствии с поди. 53 п. 1 ст. 333.33 НК размер государственной пошлины составляет 35 тыс. руб.
• [2] Подробнее об этих требованиях см. 2.4 настоящей главы.