Операции Коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому зако-нодательству к основным банковским операциям относят следующие:
• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
• покупку у физических и юридических лиц и продажу им иност-ранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
выдачу банковских гарантий.
Кроме того, в соответствии с российским банковским законодатель-ством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:
• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих ис-полнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам спе-циальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции.
Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, при-сущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте. Весь перечень банковских операций (сделок) можно объединить в три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (последние не раскрыты в вопросе за их отсутствием в экзаменационных билетах).
ГЛАВА 1. ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ
1.1. Активные операции
Активные банковские операции — это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Таким образом, от качественного осуществления активных операций зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные банковские операции многообразны по форме, назначению, экономическому содержанию, ликвидности, степени доходности и риска.
По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на четыре группы.
• Свободные резервы — наличные деньги в кассе, остатки на кор-респондентском счете в РКЦ Банка России, на корреспондентских счетах в других кредитных организациях.
• Предоставленные кредиты и средства, размещенные в виде депо-зитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России.
• Инвестиции — вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности.
• Материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции). Сюда относится стоимость банковского здания, оборудования, другого имущества, необходимого для работы банка.
