В 2003 г. БКБН выпустил документ «О надежной практике управления и надзора за операционными рисками»1, где сформулировал основные принципы управления операционным риском для банков и регуляторов.
Сформулированные принципы рекомендованы для применения всеми банками с учетом характера и размера их деятельности, а также подверженности воздействию операционного риска (подробнее о применении принципа пропорциональности изложено в подпараграфе 4.3.7 учебника).
Впоследствии необходимость соблюдения данных принципов при управлении операционным риском была отражена в Базель II при использовании как «продвинутых» подходов, так и базового индикативного подхода оценки операционного риска в целях расчета капитала[1][2].
В 2011 г. документ «О надежной практике управления и надзора за операционными рисками» был обновлен БКБН в виде выпуска документа «Принципы надежного управления операционным риском»1, который включил в себя уроки произошедших финансовых кризисов и имевшее место развитие в управлении операционным риском за прошедшие с момента выпуска первого документа годы. Обновленные принципы не только покрыли сформулированные ранее фундаментальные основы управления операционным риском: корпоративное управление, управленческая риск — среда и раскрытие информации, но и определили три линии защиты от операционного риска:
- • на уровне бизнес-подразделений;
- • на уровне функционально независимого подразделения, осуществляющего управление операционным риском, и службы внутреннего контроля;
- • на уровне независимой оценки (аудит).
В 2014 г. под влиянием реализации ряда крупных потерь в банковском секторе от операционного риска БКБН опубликовал документ «Обзор применения принципов надлежащего управления операционным риском»[3][1], построенный в форме консолидации данных проведенного опроса 60 системообразующих банков из 20 юрисдикций по изучению практического опыта внедрения и применения принципов управления операционным риском. Основными целями данного документа стали:
- — установить степень внедрения банками сформулированных БКБН принципов управления операционным риском;
- — выявить важные гэпы в процессе внедрения;
- — сделать акцент на важности и необходимости процесса управления операционным риском для банков, которые еще не внедрили данный процесс в своей деятельности.
Далее в данной главе будет рассматриваться применение на практике инструментов выявления и оценки операционного риска, являющихся основными элементами реализации сформулированных БКБН принципов управления операционным риском.
- [1] Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk. Consultativedocument. 2010. December. BCBS.
- [2] Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework. Comprehensive Version. 2006. June. BCBS. URL: http://www.bis.org/publ/bcbs 128. pdf; http://www.cbr.ru/today/ms/bn/Basel.pdf.
- [3] Principles for the Sound Management of Operational risk, 2011. BCBS.
- [4] Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk. Consultativedocument. 2010. December. BCBS.
