Заключение. 
Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка (на примере банка "ВТБ 24 (ПАО)")

На основании проведенного исследования теоретических и практических аспектов оценки кредитоспособности заемщика, согласно задач работы можно сделать следующие выводы.

1. В первой главе на основании существующих теоретических положений в работе определено понятие и сущность кредитоспособности, в зависимость от определенных критериев оценки.

Установлено, что оценка уровня кредитоспособности заемщика должна осуществляться, исходя из общих интересов субъектов кредитных отношений. Слишком высокие требования к заемщику кредитных ресурсов со стороны кредитодателя приводят к потере клиентов.

Важным методологическим аспектом формирования методик оценки кредитоспособности заемщика является оптимизация состава имеющейся на сегодня большого количества разнородных показателей, на основе значений которых определяется качество финансового состояния субъектов хозяйствования. Данные показатели в совокупности должны соответствовать требованиям комплексной характеристики, как текущего состояния заемщика, так и тенденций его дальнейшего развития в перспективе.

Таким образом, результатом анализа кредитоспособности заемщика должно быть определение уровня кредитоспособности. Как было выяснено в выпускной работе на сегодняшний день нет единого, в том числе отраслевого, классификатора кредитоспособности и надежности заемщиков. Но в развитых странах существуют рейтинги финансового состояния, надежности и кредитоспособности фирм, которые периодически публикуются и дают кредитору возможность правильно оценить свой риск при выдаче кредита.

Так же в первой главе было рассмотрена эволюция оценки кредитоспособноси, которая началась в 19 веке и продолжает развиваться на сегодняшний день.

2. Во второй главе на основании проведенного исследования деятельности банка ВТБ 24 (ПАО) можно сделать следующие выводы. Банк ВТБ 24 (ПАО) является одиним из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Этот банк входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Благодаря финансовому анализу ВТБ 24 (ПАО) было выявлено, что финансовые показатели деятельности банка с каждым годом растут, ликвидность банка находится в пределах установленных норм.

Анализ кредитного портфеля показывает рост клиентской базы, но неправильная методика оценки кредитоспособности клиентов приводит к невыплатам кредита, то есть роста безнадежно выданных кредитов, которые ВТБ 24 (ПАО) покрывает за счет собственных резервов.

Во второй главе были рассмотрены практические примеры расчета оценки кредитоспособности физического лица и юридического лица и выявлены недостатки по проведению процедуры оценки кредитоспособности.

3. На основании проведенного исследования недостатков оценки кредитоспособности заемщика в банке в 3 главе выпусной работы были предложены мероприятия по улучшению качества оценки кредитоспособности заемщика.

В ходе анализа кредитного портфеля в ВТБ 24 (ПАО) было установлено увеличение объемов просроченных ссудных задолженностей, поэтому целесообразным является совершенствование применяемой методики андерайтинга.

Так как одним из важнейших направлений деятельности ВТБ 24 (ПАО) является кредитование, мной была разрабоната дополнительная оценка кредитоспособности клиентов в виде анализа денежных потоков и анализа делового риска, благодаря которым можно дать полную оценку кредитоспособнои заемщика.

Так же была дана рекомендация в необходимости использования скоринговой оценки, обращения в бюро кредитных историй и улучшения качества андеррайдинга в целом.

С целью повышения качества анализа кредитоспособности заемщиков банка так же предлагается использование системы скоринга на базе SASVisualAnalytics, которую банк планирует завершить и ввести в эксплуатацию разработанный блок отчетности до конца 2015 года и продолжить разработки в 2016 году.

По прогнозам снижение среднегодовых темпов роста корпоративного и розничного кредитования на протяжении 2015 года будут составлять 3−4% соответственно, а клиентские средства корпоративных клиентов и физических лиц — расти в среднем на 12% в год.

Благодаря предложенной системы оценки кредитоспособности заемщиков и другим рекомендациям банк ВТБ 24 (ПАО) может снизить кредитный риск на 20%.

Этот положительный результат важент, потому что в 2015 году из-за сложной экономической ситуации показатели кредитного портфеля банка будут снижаться, поэтому руководство банкадолжно уделить внимание не коллическву выданных кредитов, а качеству оценки предполагаемых заемщиков, для снижения уровня кредитного риска.

Таким образом, снижение безнадежных долгов на 20% показывает эффективность реализации стратегии оценки кредитоспособности заемщиков благодаря предложенным рекомендациям.