Документальное оформление депозитных операций

Порядок принятия вклада наличными деньгами Клиент.

1. Оформление договора на открытие вклада и приходного кассового ордера, передача их ответственному исполнителю.

Ответственный исполнитель.

• 2. Оформление лицевого счета и вкладной книжки вкладчика.
• 3. Отбор образцов подписей вкладчика на лицевой счет.
• 4. Проверка представленных документов. При правильном оформлении ответственный исполнитель ставит свою подпись на документах.
• 5. Лицевой счет, приходный кассовый ордер, вкладная книжка и договор передаются контролеру.

Контролер

• 6. Проверка документов. В случае правильного оформления закрепляет своей подписью. Лицевой счет и один экземпляр договора возвращаются ответственному исполнителю.
• 7. Подписывает вкладную книжку.
• 8. Приходный кассовый ордер регистрируется в кассовом журнале по приходу.
• 9. Приходный кассовый ордер и вкладная книжка передаются кассиру.

Кассир

• 10. Проверяет приходный кассовый ордер, ставит свою подпись, принимает сумму денег от клиента и сверяет ее с суммой в приходном кассовом ордере.
• 11. Подписывает вкладную книжку и отдает ее вкладчику. Один экземпляр договора так же возвращается клиенту.
• 12. Приходный кассовый ордер подшивается в документы дня.

При желании закрыть вклад клиент должен предоставить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему схему документооборота на закрытие вклада можно представить так:

Схема документооборота на закрытие вклада Клиент.

1. Представляет депозитный договор и вкладную книжку ответственному исполнителю.

Ответственный исполнитель.

• 2. Проверяет предъявленные документы, записи во вкладной книжке и по лицевому счету.
• 3. Начисляет проценты на день закрытия вклада и делает соответствующие записи в лицевом счете и вкладной книжке.
• 4. Предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему.
• 5. Передает контролеру лицевой счет вкладчика, его вкладную книжку и расходный кассовый ордер контролеру.

Контролер

• 6. Проверяет записи в лицевом счете и вкладной книжке, в подтверждение проверки ставит свою подпись.
• 7. Подписывает расходный кассовый ордер и регистрирует его в журнале расходов.
• 8. Лицевой счет вкладчика закрывается и передается ответственному исполнителю для сдачи в специальный архив.
• 9. Вкладная книжка и расходный кассовый ордер передаются кассиру.

Кассир

• 10. Проверяет представленные документы и в подтверждение правильности ставит свою подпись.
• 11. Уточняет сумму к выдаче у клиента, выдает деньги клиенту и погашает вкладную книжку.
• 12. Вкладная книжка и расходный кассовый ордер погашаются и подшиваются в документы дня.

Вклады граждан отличаются от вкладов юридических лиц более жесткими условиями — проценты по вкладам граждан не могут быть изменены банком в одностороннем порядке, если это не оговорено в договоре вклада.

Вести операции физических лиц разрешается только банкам, проработавшим более двух лет и получившим разрешение на работу со средствами граждан.

От юридических лиц депозиты принимаются в безналичном порядке. Предприятия и организации представляют в свой банк платежное поручение, на основании которого происходит зачисление средств.