Бухгалтерский баланс за Февраль 2010г

Статьи актива.

Сумма.

Статьи пассива.

Сумма.

I Внеоборотные активы.

III Капитал и резервы.

О1 А.

I.

80П.

III.

Итого по разделу I.

84П.

III.

58 802,80.

II Оборотные активы.

Итого по разделу III.

238 802,80.

10 А.

II.

IV Долгосрочные обязательства.

;

50 А.

II.

Итого по разделу IV.

;

51А.

II.

V Краткосрочные обязательства.

60П.

V.

Итого по разделу II.

68П.

V.

Итого:

289 333,00.

69П.

V.

4625,20.

70П.

V.

14 082,00.

76П.

V.

1180,00.

Итого по разделу V.

50 530,20.

Итого:

289 333,00.

№.

ФИО.

Должность.

Вид найма.

Начислено.

Вычеты.

НБ.

НДФЛ.

На руки.

За себя.

За детей.

Соколов.

директор

совмест.

;

Семенов.

гл. бух.

пост.

;

Зайцев.

рабочий.

пост.

;

Шарапов.

рабочий.

пост.

;

Морозов.

мастер 2.

пост.

;

Итого:

;

;

;

Содержание хоз. операции.

Дт.

Кт.

Сумма.

Начислено поставщику ОАО «Нить» за основные материалы:

• — начислен НДС (18%)
• — НДС к зачету перед бюджетом
• — оплачено ОАО «Нить» за материалы

• 10
• 19
• 68
• 60

• 60
• 60
• 19
• 51

• 36 000
• 6480
• 6480
• 42 480

Получено в банке по чеку № 17 наличные деньги в кассу.

Реализованы изготовленные 62 шт. изделий по 2360 руб. за штуку.

Начислен НДС по реализации.

90.3.

Списаны на производство основные материалы по норме.

4,6 кг * 62 шт. = 285,2 кг * 200 руб.

Начислена з/п основным рабочим:

Соколовой 200 руб. * 22 шт.

Начислены на з/п отчисления в бюджет:

• — фед. бюджет 26%
• — ФСС 2,9%
• — обяз. соц. страхование от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний 0,4%
• — ФОМС:

ФФОМС 2,0%.

ТФОМС 3,1%.

— НДФЛ 4400 руб (400+1000+2000)* 13%.

• 20
• 20
• 20
• 20
• 20
• 20
• 70

• 70
• 69
• 69.1
• 69
• 69.3
• 69.3
• 68

• 4400
• 1513,6:
• 1144
• 127,6
• 17,6
• 88
• 136,4
• 130

Выплачена з/п Петрову из кассы.

Начислена з/п основным рабочим:

Зайцеву 200 руб. * 11шт Начислены на з/п отчисления в бюджет:

• — фед. бюджет 26%
• — ФСС 2,9%
• — обяз. соц. страхование от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний 0,4%
• — ФОМС:

ФФОМС 2,0%.

ТФОМС 3,1%.

— НДФЛ 2200 руб.-(400) * 13%.

• 20
• 20
• 20
• 20
• 20
• 20
• 70

• 70
• 69
• 69.1
• 69
• 69.3
• 69.3
• 68

• 2200
• 581:
• 572
• 63,8
• 8,8
• 44
• 68,2
• 234

Выплачена з/п Зайцеву из кассы.

Начислена з/п основным рабочим:

Шарапову 200 руб. * 13 шт Начислены на з/п отчисления в бюджет:

• — фед. бюджет 26%
• — ФСС 2,9%
• — обяз. соц. страхование от несчастных случаев на производстве и проф.

заболеваний 0,4%.

— ФОМС:

ФФОМС 2,0%.

ТФОМС 3,1%.

— НДФЛ 2600 руб.-(400) * 13%.

• 20
• 20
• 20
• 20
• 20
• 20
• 70

• 70
• 69
• 69.1
• 69