Основы расчета страховой тарифной ставки

Тарифная ставка — это цена страхового риска и других расходов, адекватная объему обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Тарифные ставки определяются с помощью актуарных расчетов в соответствии с требованиями действующего законодательства. Системное изложение тарифных ставок и поправочных рисковых коэффициентов с правилами их приложения составляет тарифный справочник страховщика. Тарифная ставка (иначе — брутто-ставка) являет собой страховую премию из единицы страховой суммы за определенный период времени страхования. Базовый страховой тариф — базовая тарифная брутто-ставка, которое рассчитывается актуарием для правил страхования по известной статистике и предлагается страхователю в составе этих правил. Входит в состав тарифного справочника страховщика. Брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузка. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожару, наводнению, взрыву, и так далее Нагрузка показывает расходы страховщика из организации и проведения страхования, включает отчисление в запасные фонды, содержит элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки лежит вероятность проявления риска. Реален страховой тариф — тарифная ставка, определенная по базовому тарифу для реального объекта страхования с учетом системы поправочных коэффициентов риска, которые включены к тарифному справочнику страховщика. Конкретный страховой тариф — тарифная ставка, за которой заключается договор страхования. Он определяется в договоре страхования. Вероятностью события, А — отражается Р (А) — называется отношение числа М благоприятных для него случаев (состояний) события A к общему числу N всех равновозможных случаев (состояний) этого события. Поскольку вероятность события выражается правильной дробью (МЈn), то очевидно, что 0 < Р (A)< 1. Если Р (A)= 0, то событие, А считается невозможной. Если же Р (A)= 1, то событие, А достоверная. Вероятность любого состояния случайного события всегда находится в пределах от 0 до 1. Если она достигла своей крайней пределов (то есть 0 или 1), то страхование риска наступления этого события осуществляться не может. Страховые отношения складываются лишь тогда, когда предварительно неизвестно, состоится в определенный период времени это событие, или нет. Нетто-ставка предназначенная для создания страхового фонда. Поэтому она должна обеспечить эквивалентность взаимоотношений между страховщиком и страхователем — страховщик должен собрать столько страховых премий, сколько он должен выплатить страхователям в будущем, то есть при формировании страхового фонда необходимо придерживаться принципа равенства платежей, которые поступили в страховой фонд, и страховые возмещения, которые выплачиваются из этого фонда, за установленный период страхования. Отношение количества выплат (количества пострадавших объектов) — Nв к количеству заключенных договоров (застрахованных объектов) — Nd определяет частоту страховых случаев. Средняя тяжесть риску может быть рассчитана как за отдельными объектами или видами страхования, так и за отдельными страховыми рисками. Формулы для расчетов частоты страховых случаев и тяжести риска ниже приведены, в подразделе 4.3. После расчета этих параметров определяется размер тарифной нетто-ставки. Для вычисления совокупной бруттоставки к нетто-ставки добавляют нагрузки. Благодаря сделанному анализу можно утверждать, что сумма фактически выплачиваемого страхового возмещения за пострадавшими объектами, обычно, отклоняется от значения страховой суммы, которая установлена для них, особенно в зависимости от количества заключенных договоров страхования того вида, за которым осуществляется расчет тарифа. Рассчитанная ставка должна корректироваться на коэффициент, обусловленный количеством заключенных договоров страхования (страховым портфелем однотипных объектов страхования).