Теоретические аспекты кредитования

Основные понятия

• · Кредит — система экономических отношений, в процессе которых происходит движение ссудного капитала.
• · Ссудный капитал — это совокупность денежных средств, предоставляемая во временное пользование и за плату. Специфика ссудного капитала характеризует взаимоотношения между кредитором и заемщиком.
• · Источники образования ссудного капитала:

ь свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, находящиеся на депозитах в кредитных учреждениях. Они приносят своим владельцам фиксированный доход;

ь средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала по причинам несовпадения времени реализации произведенной продукции со сроками фактического осуществления затрат на приобретение материалов, выдачу заработной платы и т. д.;

ь формирования амортизационного фонда; наличия нераспределенного остатка прибыли.

Все эти средства аккумулируются на расчетных счетах предприятий в обслуживающих их кредитных учреждениях. Этими средствами банки могут пользоваться бесплатно, без получения согласия владельцев денежных средств.

• · Судный процент. За право пользования кредитными ресурсами взимается плата, выражаемая в виде ссудного процента. Экономическая сущность ссудного процента состоит в том, что заемщик, пользуясь дополнительными средствами, получает дополнительную прибыль, которая должна быть распределена между заемщиком и кредитором. Кроме того, кредитование носит срочный характер, т. е. необходимо возвращать кредит не в любое время, а в точно указанный срок, зафиксированный в кредитном договоре. При нарушении срочности кредитор может применить экономические санкции, т. е. может быть увеличен процент за пользование кредитом, предъявление требований к заемщику может быть осуществлено в судебном рядке. Частичным исключением из этого правила являются онкольные ссуды. В кредитном договоре в этом случае срок погашения не указывается. По онкольным ссудам устанавливается время, которое имеет в распоряжении заемщик с момента получения, уведомления банка о необходимости возврата кредита.
• · Рынок ссудных капиталов. Ссудный капитал — это товар. Существует рынок, где он обращается. Этот рынок называется рынком ссудных капиталов, где объектом сделки является денежный капитал, предоставляемый в кредит, и формируется спрос и предложение на этот капитал.
• · Особенность рынка ссудных капиталов заключается в том, что это однородный рынок, так как товар имеет только денежную форму. Различаются условия сделок, они дифференцируются по суммам и срокам предоставления кредита. Движение ссудного капитала может осуществляться двумя путями: когда денежные потоки идут через банковскую систему; когда денежные потоки идут между предприятиями и другими юридическими лицами.
• · Участниками рынка ссудных капиталов являются:

ь первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов;

ь специализированные посредники — финансово-кредитные организации, которые осуществляют аккумуляцию денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

ь заемщики (юридические и физические лица, государство), которые испытывают недостаток в финансовых ресурсах и готовы заплатить посреднику за право пользоваться этим товаром.

· Рынок ссудных капиталов состоит из следующих частей:

ь денежный рынок — совокупность всех краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотного капитала;

ь рынок капиталов — совокупность среднесрочных и долгосрочных операций, обслуживающих движение основных средств;

ь фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих движение ценных бумаг;

ь ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости.

· Кредит состоит из тесно взаимодействующих друг с другом элементов.

Элементами кредитной сделки являются кредитор; заемщик; ссуженная стоимость.