Состояние взаимодействия Центробанка России с одним из коммерческих банков города Сызрани

Перед настоящим исследованием, на основе изучения отдельных проводимых операций одного из коммерческих банков г. Сызрани, была поставлена задача: дать анализ состояния взаимоотношений Центрального Банка с коммерческим банком «Солидарность». Возьмем для сравнения осуществление пассивных операций этих банков.

Обратиться к изучению взаимоотношений Центробанка с коммерческим банком провинциального города, побудили следующие соображения: во-первых, исследования дали возможность сравнить структуру, организационное устройство, цели и полномочия государственного — Центрального Банка с соответствующим статусом и функциями коммерческого банка небольшого города; во-вторых, проанализировать роль в рыночной политике каждого из этих банков. Состояние этого взаимодействия имеет огромное значение для понятия банковской системы страны.

Анализируя взаимодействие Центробанка с коммерческим банком «Солидарность», филиал которого находится на территории г. Сызрани, нами было выяснено, что фонд обязательных резервов, созданный для того чтобы при необходимости обеспечить возможность коммерческому банку выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банком в качестве кредитных ресурсов.

Центральный Банк РФ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на кредитную политику банка «Солидарность» и состояние денежной массы, используемой в обращении. Так, например, уменьшение нормы обязательных резервов позволяет коммерческому банку Сызрани в более полной мере использовать сформированные им кредитные ресурсы, т. е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство. Руководители финансовой службы банка отмечают, что это следует учитывать, так как такая политика ведет к росту денежной массы в обращении и в условиях спада производства вызывает инфляционные процессы.

Поскольку внесение средств в фонд обязательных резервов осуществляется банком «Солидарность» не каждый день, а периодически, то банку необходимо стремиться к максимальной величине принимаемых в расчет привлеченных средств с учетом нормы обязательных резервов. Коммерческий банк старается как можно чаще и оперативнее выполнять регулирование величины остатка средств, подлежащего резервированию в Центробанке РФ, тем самым становится выше уровень соответствия. Данная операция осуществляется банком «Солидарность» совместно с Центральным Банком России один раз в месяц по состоянию на 1-е число месяца.

Получаемый в данном месяце результат сравнивается с ранее зарезервированной величиной средств, учитываемой на отдельных лицевых счетах, открытых банку «Солидарность» на пассивном балансовом счете первого порядка № 302 в региональном Главном управлении Центробанка РФ.

Если величина средств, подлежащих резервированию, больше ранее зарезервированной, то образовавшийся по результатам регулирования недовзнос средств перечисляется платежным поручением в течение двух рабочих дней после даты, на которую производится регулирование, в региональное Главное управление Центрального Банка РФ. Перечисление производится с дебета лицевых счетов, открытых на активных балансовых счетах № 30 202 и 30 204 в банке «Солидарность», в кредит лицевых счетов, открытых этому коммерческому банку на балансовых счетах № 30 201 и 30 203 в региональном Главном управлении Центрального Банка РФ. При этом расчеты осуществляются через корреспондентский счет банка, открытый ему в этом управлении [8, 14, 20].

В случае, когда величина ранее зарезервированных средств больше, чем это следует из расчета на последующую дату, региональное Главное управление Центробанка РФ на основании предоставленных ему сведений в течение двух рабочих дней производит перерасчет и возвращает коммерческому банку «Солидарность» платежным поручением излишне внесенную им на данный момент сумму средств. При этом делается обратная бухгалтерская проводка по соответствующим балансовым счетам.