Формы расчетов. 
Банковское право России

Расчеты платежными поручениями

Понятие платежного поручения. При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика — физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

Поставим вопрос таким образом: может ли платежное поручение использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу? Платежное поручение может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу с учетом требований, установленных федеральным законом. А мы уже знаем, что перевод по вкладу разрешается физическим лицам в смысле расчетов. Другое дело, что не все банки предусматривают такую услугу.

Реквизиты, форма (для платежного поручения на бумажном носителе), номера реквизитов платежного поручения установлены приложениями 1−3 к Положению Банка России № 383-П.

Платежное поручение составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе.

Срок, в течение которого действительно платежное поручение. Платежное поручение действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления^[1].

Если плательщиком является банк, который переводит денежные средства на банковский счет своего клиента — получателя средств, перевод может осуществляться банком на основании составляемого им банковского ордера.

Расчеты по аккредитиву

Понятие аккредитива. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (банк-эмитент), обязуется осуществить перевод денежных средств получателю.

Банк-эмитент обязуется перевести деньги получателю при условии представления получателем документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий (исполнение аккредитива), либо предоставляет полномочие другому банку (исполняющему банку) на исполнение аккредитива.

В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк.

Банк-эмитент вправе открыть аккредитив от своего имени и за свой счет. В этом случае банк-эмитент является плательщиком.

Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Исполнение аккредитива осуществляется на основании представленных документов.

Способы передачи информации по аккредитиву. Передача аккредитива, изменений условий аккредитива, заявлений, уведомлений, извещений и иной обмен информацией по аккредитиву могут осуществляться в электронном виде или на бумажном носителе с использованием любых средств связи, позволяющих достоверно установить отправителя.

Документ, на основании которого открывается аккредитив. Открытие аккредитива осуществляется банком-эмитентом на основании заявления плательщика об открытии аккредитива, составляемого в порядке, установленном банком.

Если исполняющий банк дал согласие на исполнение аккредитива, то это не является препятствием для его исполнения банком-эмитентом.

Реквизиты и форма (па бумажном носителе) аккредитива устанавливаются банком.

В аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация: номер и дата аккредитива; сумма аккредитива; реквизиты плательщика; реквизиты банка-эмитента; реквизиты получателя средств; реквизиты исполняющего банка; вид аккредитива; срок действия аккредитива; способ исполнения аккредитива; перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к представляемым документам; назначение платежа; срок представления документов; необходимость подтверждения (при наличии); порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.

В аккредитиве может быть указана иная информация.

Действия исполняющего банка в случае несогласия принять полномочие на исполнение аккредитива. При получении от банка-эмитента аккредитива с полномочием на его исполнение, исполняющий банк в случае несогласия принять полномочие на исполнение аккредитива обязан известить об этом банк-эмитент не позднее трех рабочих дней, начиная со дня поступления аккредитива.

Порядок сообщения условий поступившего от банка-эмитента аккредитива получателю средств. Исполняющий банк сообщает условия поступившего от банка-эмитента аккредитива получателю средств.

В соответствии с полномочиями, предоставленными банком-эмитентом, исполняющий банк может привлекать для сообщения условий аккредитива другой банк (далее — привлеченный банк), в том числе банк получателя средств, который извещает исполняющий банк о дате такого сообщения получателю средств.

В случае своего несогласия или невозможности сообщить условия аккредитива получателю, привлеченный банк извещает об этом исполняющий банк не позднее трех рабочих дней, начиная со дня поступления аккредитива.

Перевод денежных средств в исполняющий банк в качестве покрытия по покрытому (депонированному) аккредитиву осуществляется платежным поручением банка-эмитента с указанием информации, позволяющей установить аккредитив, в том числе дату и номер аккредитива.

Порядок подтверждения безотзывного аккредитива исполняющим банком (далее — подтверждающий банк). По просьбе банка-эмитента безотзывный аккредитив может быть подтвержден исполняющим банком (далее — подтверждающий банк), который извещает банк-эмитент о дате подтверждения аккредитива.

В случае своего несогласия подтвердить аккредитив исполняющий банк извещает об этом банк-эмитент не позднее трех рабочих дней, начиная со дня поступления аккредитива. Если иное не предусмотрено условиями аккредитива, исполняющий банк вправе сообщить условия аккредитива получателю средств без своего подтверждения.

Изменение условий или отмена аккредитива. В случае изменения условий или отмены аккредитива плательщик представляет в банк-эмитент соответствующее заявление. В соответствии с полученным заявлением банк-эмитент направляет в исполняющий банк извещение об изменении условий или отмене аккредитива.

Исполняющий банк на основании поступившего от банка-эмитента извещения об изменении условий или отмене аккредитива сообщает получателю средств об изменении условий или отмене аккредитива.

Частичное принятие изменений условий аккредитива получателем средств не допускается.

Изменение условий или отмена безотзывного аккредитива. Условия безотзывного аккредитива являются измененными или безотзывный аккредитив является отмененным со дня, следующего за днем получения исполняющим банком заявления получателя средств с его согласием.

Если получатель средств согласился на изменение условий аккредитива или отмену аккредитива, то исполняющий банк извещает об этом банкэмитент не позднее трех рабочих дней, начиная со дня поступления заявления получателя средств с его согласием.

Согласие получателя средств на изменение условий безотзывного аккредитива может быть выражено посредством представления документов, соответствующих измененным условиям аккредитива.

Момент, с которого условия подтвержденною аккредитива считаются измененными или аккредитив считается отмененным. Условия подтвержденного аккредитива считаются измененными или аккредитив считается отмененным со дня, следующего за днем получения банком-эмитентом согласия подтверждающего банка и получателя средств.

Действия исполняющего банка при поступлении аккредитива и возникновении сомнений в правильности указания реквизитов аккредитива. Исполняющий банк вправе направить запрос в произвольной форме банкуэмитенту. Уточнение реквизитов аккредитива производится в пределах срока его действия. При этом исполняющий банк может предварительно уведомить получателя или банк получателя средств об открытии аккредитива получателю.

Действия получателя денег, которые требуются для исполнения аккредитива. Для исполнения аккредитива получатель представляет в исполняющий банк (по месту его нахождения), в том числе через банк, сообщивший получателю средств условия аккредитива, документы, предусмотренные условиями аккредитива, в течение срока действия аккредитива и в пределах предусмотренного условиями аккредитива срока для представления документов.

Если дата истечения срока действия аккредитива, срока для представления документов приходится на нерабочий день, получатель средств может представить документы в первый рабочий день после дня истечения соответствующего срока.

Получатель средств может представить документы непосредственно в банк-эмитент.

По покрытому (депонированному) аккредитиву банк-эмитент обязан запросить у исполняющего банка подтверждение, что получателем средств документы в исполняющий банк не представлялись, и вправе потребовать от исполняющего банка возврата суммы покрытия на основании запроса, подтверждающего представление документов получателем средств в банкэмитент, а в случае подтвержденного аккредитива — также исполнение аккредитива банком-эмитентом. В этом случае исполняющий банк осуществляет возврат суммы покрытия не позднее рабочего дня, следующего за днем получения запроса банка-эмитента.

Документы в исполняющий банк с его согласия могут быть представлены в электронном виде, если это предусмотрено условиями аккредитива. Порядок этого представления определяется по соглашению между банкомэмитентом и исполняющим банком и доводится до сведения получателя средств.

Порядок проверки представленных документов. Банк (исполняющий банк, банк-эмитент) проверяет соответствие по внешним признакам представленных документов и их реквизитов требованиям, предусмотренным условиями аккредитива, а также отсутствие противоречий между документами.

Документы, содержащие расхождения с условиями аккредитива и (или) противоречия с другими представленными документами, признаются не соответствующими условиям аккредитива.

Срок проверки документов не должен превышать пяти рабочих дней, следующих за днем получения документов. В случае несоблюдения указанного срока банк не вправе ссылаться на несоответствие представленных документов условиям аккредитива.

При представлении документов менее чем за пять рабочих дней до истечения срока действия аккредитива исполняющий банк вправе осуществлять проверку документов в пределах пятидневного срока, при этом закрытие аккредитива до окончания указанного срока не осуществляется.

При установлении соответствия представленных документов условиям аккредитива исполняющий банк осуществляет исполнение аккредитива.

Исполнение аккредитива может осуществляться банком следующими способами.

• 1. Непосредственно по представлении документов в срок не позднее трех рабочих дней со дня принятия банком решения о соответствии представленных получателем средств документов условиям аккредитива, но не позднее трех рабочих дней после истечения пятидневного срока, установленного для их проверки.
• 2. С отсрочкой исполнения в определенную (определенные) условиями аккредитива дату (даты) или установленный срок, начиная с даты совершения определенных действий, включая представление документов, отгрузку товаров.
• 3. Иным способом, предусмотренным условиями аккредитива.

Перевод денег при исполнении аккредитива. Исполнение аккредитива осуществляется посредством перевода денежных средств платежным поручением исполняющего банка на банковский счет получателя средств или посредством зачисления соответствующей суммы на банковский счет получателя средств в исполняющем банке.

Порядок исполнения непокрытого (гарантированного) аккредитива. При исполнении непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющий банк вправе не осуществлять исполнение аккредитива до поступления денежных средств от банка-эмитента, за исключением случая подтверждения аккредитива подтверждающим банком.

Порядок исполнения отзывного аккредитива. При исполнении отзывного аккредитива исполняющий банк исполняет аккредитив в полной сумме и на действующих условиях аккредитива, если до представления документов получатель средств не получил от банка-эмитента извещения об отмене аккредитива или изменении других условий аккредитива, в части суммы аккредитива — при получении от банка-эмитента извещения об уменьшении суммы аккредитива.

Извещение исполняющего банка, направляемое банку-эмитенту об исполнении аккредитива. После исполнения аккредитива исполняющий банк направляет банку-эмитенту извещение об исполнении аккредитива с указанием суммы исполнения и приложением представленных документов не позднее трех рабочих дней после дня исполнения аккредитива.

Порядок, который действует, в случае если исполняющим банком обнаружены несоответствия представленных документов, по их внешним признакам, условиям аккредитива. При установлении несоответствия представленных документов, но внешним признакам условиям аккредитива, исполняющий банк вправе отказать в исполнении аккредитива, уведомив об этом получателя средств и банк-эмитент, указав на все расхождения, являющиеся причиной отказа. А исполняющий банк, в том числе по указанию получателя средств, может предварительно запросить банкэмитент о согласии принять представленные документы с расхождениями. В этом случае документы находятся на хранении в исполняющем банке до получения ответа банка-эмитента.

Получатель средств имеет право повторно представить документы, предусмотренные условиями аккредитива, до истечения срока его действия, в пределах предусмотренного условиями аккредитива срока для представления документов.

При получении запроса от исполняющего банка о согласии принять представленные документы с расхождениями банк-эмитент вправе отказать в принятии документов с расхождениями и исполнении аккредитива либо предварительно запросить плательщика о возможности принятия указанных документов.

Если плательщик дает банку-эмитенту согласие на принятие представленных документов с расхождениями, банк-эмитент вправе дать свое согласие исполняющему банку на исполнение аккредитива. При отказе плательщика в принятии документов с расхождениями банк-эмитент обязан уведомить об этом исполняющий банк с указанием в уведомлении на все расхождения, являющиеся причиной отказа.

Уведомления направляются исполняющим банком однократно по каждому представленному комплекту документов в срок, установленный п. 6.17 Положения Банка России № 383-П (срок проверки документов не должен превышать пяти рабочих дней, следующих за днем получения документов).

При установлении несоответствия по внешним признакам документов, принятых исполняющим банком от получателя средств, условиям аккредитива банк-эмитент вправе требовать от исполняющего банка:

• — во-первых, возврата сумм, выплаченных получателю за счет переведенного в исполняющий банк покрытия (по покрытому (депонированному) аккредитиву), возмещения сумм, списанных с корреспондентского счета, открытого в исполняющем банке, либо отказать исполняющему банку в возмещении сумм, выплаченных получателю средств (по непокрытому (гарантированному) аккредитиву);
• — во-вторых, возврат денежных средств по аккредитиву осуществляется платежным поручением исполняющего банка с указанием информации, позволяющей установить аккредитив, в том числе даты и номера аккредитива.

Исполнение аккредитива лицу, не являющемуся получателем средств (исполнение аккредитива третьему лицу). Исполнение аккредитива может осуществляться лицу, не являющемуся получателем средств (исполнение аккредитива третьему лицу), если возможность такого исполнения предусмотрена условиями аккредитива и исполняющий банк выразил свое согласие на исполнение аккредитива третьему лицу.

Исполнение аккредитива третьему лицу осуществляется на основании заявления об исполнении аккредитива третьему лицу, представляемого получателем средств. В заявлении об исполнении аккредитива третьему лицу указывается сумма аккредитива (ее часть), подлежащая исполнению третьему лицу.

В заявлении об исполнении аккредитива третьему лицу могут быть предусмотрены условия аккредитива, которые могут быть изменены в сторону уменьшения: цена за единицу товара; дата истечения срока действия аккредитива; срок для представления документов в исполняющий банк; срок отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг).

Размер страхового покрытия, выраженный в процентах (если он предусмотрен условиями аккредитива), может быть увеличен для обеспечения суммы страхового покрытия, предусмотренной условиями аккредитива.

В заявлении об исполнении аккредитива третьему лицу указывается, какие документы могут быть заменены при исполнении аккредитива, а также указываются стороны, оплачивающие комиссионное вознаграждение при исполнении аккредитива третьему лицу.

Исполняющий банк сообщает третьему лицу, которому исполняется аккредитив, условия аккредитива с учетом изменений, внесенных по заявлению об исполнении аккредитива третьему лицу.

При отказе третьего лица от исполнения аккредитива в свою пользу посредством представления соответствующего заявления исполняющий банк извещает об этом получателя средств.

Третье лицо, которому исполняется аккредитив, представляет в исполняющий банк документы, предусмотренные условиями аккредитива, с учетом изменений, внесенных по заявлению получателя средств.

Исполняющий банк проверяет представленные документы в соответствии с требованиями настоящей главы, после чего не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем установления соответствия (несоответствия) представленных документов условиям аккредитива, извещает получателя средств о представлении документов третьим лицом.

Получатель средств вправе в течение срока представления документов представить в исполняющий банк документы, замена которых допускается в соответствии с заявлением об исполнении аккредитива третьему лицу, для замены документов третьего лица, которому исполняется аккредитив.

Аккредитив исполняется третьему лицу в сумме, указанной в представленных им документах, а получателю средств — в сумме разницы между суммой, указанной в документах третьего лица, и суммой, указанной в документах получателя средств.

Если получатель средств не представил документы в исполняющий банк для замены в течение срока представления документов или в представленных им документах содержатся расхождения, которых не было в документах, представленных третьим лицом, исполняющий банк вправе представить банку-эмитенту документы, представленные третьим лицом, или принять документы, представленные третьим лицом (если банкэмитент является исполняющим банком).

Закрытие аккредитива (ст. 873 ГК РФ) в исполняющем банке производится: по истечении срока аккредитива; по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива; по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства.

Действия банков при закрытии аккредитива (п. 6.31−6.33 Положения Банка России № 383-П). Во-первых, закрытие аккредитива в исполняющем банке осуществляется по основаниям, предусмотренным ст. 873 ГК РФ. Для этого исполняющий банк направляет в банк-эмитент уведомление с указанием информации, позволяющей установить закрываемый аккредитив (п. 6.31 Положения), а также основание его закрытия.

Во-вторых, при закрытии покрытого (депонированного) аккредитива возврат неиспользованных денежных средств банку-эмитенту осуществляется платежным поручением исполняющего банка не позднее рабочего дня, следующего за днем закрытия аккредитива. При возврате суммы по покрытому (депонированному) аккредитиву уведомление, указанное в п. 6.31 Положения, может не направляться.

В-третьих, банк-эмитент обязан зачислить возвращенные исполняющим банком денежные средства по покрытому (депонированному) аккредитиву на банковский счет плательщика, с которого ранее была списана сумма покрытия, не позднее рабочего дня, следующего за днем возврата денежных средств.

Расчеты инкассовыми поручениями

Случаи применения расчетов инкассовыми поручениями. Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.

Реквизиты, форма инкассового поручения на бумажном носителе, номера реквизитов инкассового поручения установлены приложениями 1, 4 и 5 к Положению Банка России № 383-П.

Формы составления, предъявления, принятия к исполнению и исполнения инкассового поручения. Инкассовое поручение составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе.

Применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо производится в случае, когда у получателя средств имеется право предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика, предусмотренное законом или договором между плательщиком и банком плательщика. Если такое право получателя денег предусмотрено законом, то применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при представлении плательщиком и (или) получателем денег в банк плательщика сведений о получателе денег, имеющем такое право, об обязательстве плательщика и основном договоре.

Право получателя денег предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика может быть предусмотрено договором между плательщиком и банком плательщика. В этой ситуации применение инкассовых поручений при расчетах, но инкассо осуществляется при представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре.

Подтверждение права предъявления инкассовых поручений к банковскому счету плательщика и условие списания денег с банковского счета плательщика. Право предъявления инкассовых поручений к банковскому счету плательщика может быть подтверждено получателем средств посредством представления в банк плательщика соответствующих документов.

Если получателем средств является банк плательщика, условие о списании денежных средств с банковского счета плательщика может быть предусмотрено договором банковского счета и (или) иным договором между банком плательщика и плательщиком.

Документ, на основании которого производится списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика, если получателем средств является банк плательщика. Если получателем средств является банк плательщика, списание денег с банковского счета клиента-плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.

Действия кредитной организации в случае, когда распоряжение взыскателя средств не является инкассовым поручением. В целях исполнения распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, предъявленного непосредственно в банк плательщика, указанный банк составляет инкассовое поручение.

Порядок предъявления инкассового поручения в банк плательщика через банк получателя средств. Во-первых, инкассовое поручение взыскателя средств может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств.

Во-вторых, инкассовое поручение, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления.

В-третьих, банк получателя средств, принявший инкассовое поручение в целях взыскания денежных средств, обязан направить инкассовое поручение в банк плательщика не позднее рабочего дня, следующего за днем его приема.

Расчеты чеками

Понятие расчетов чеками. Расчеты чеками осуществляются в соответствии с федеральным законом и договором.

Чек должен содержать реквизиты, установленные федеральным законом, а также может содержать реквизиты, определяемые кредитной организацией. Форма чека устанавливается кредитной организацией.

Чеки кредитных организаций применяются при осуществлении перевода денежных средств, за исключением перевода денежных средств Банком России.

Кредитная организация обязана удостовериться в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

При этом, как отмечается в судебной практике (см. определение ВАС РФ от 14.02.2012 № ВАС-984/12), работники банка обязаны сравнить подпись на чеке с образцом подписи в банковской карточке, но не обязаны обладать специальными познаниями для определения подлинности указанной подписи.

Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)

Понятие расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование). Во-первых, расчеты в форме перевода денег по требованию получателя (прямое дебетование) осуществляются в порядке, установленном федеральным законом, в соответствии с требованиями гл. 1,2 и 4 Положения Банка России № 383-П. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.

Во-вторых, при осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование, иное распоряжение получателя средств, составленное в соответствии с п. 1.11 Положения Банка России № 383-П.

Если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.

Форма платежного требования. Реквизиты, форма (для платежного требования на бумажном носителе), номера реквизитов платежного требования установлены приложениями 1, 6 и 7 к Положению Банка России № 383−11.

Платежное требование составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе.

Предъявление платежного требования через банки. Платежное требование может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств.

Обратим внимание на то, что платежное требование, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления.

Составление платежного требования на общую сумму с реестром. При составлении платежного требования на общую сумму с реестром, согласно и. 1.19 Положения Банка России № 383-П, в реестре по каждому распоряжению дополнительно указывается информация об условиях акцепта, соответствующая информации, указанной в платежном требовании на общую сумму.

Расчеты в форме перевода электронных денежных средств (ЭДС)

Положением Банка России № 383-П предусматривается и такая форма безналичных расчетов, как перевод ЭДС. Это связано с принятием Закона о платежной системе, в котором, во-первых, определено понятие «электронные денежные средства», а во-вторых, устанавливаются правила их перевода.

Нормативные акты, которые регулирует перевод ЭДС. Перевод ЭДС осуществляется в соответствии с законодательством (Закон о платежной системе) и договорами с учетом требований Положения Банка России № 383-П.

Определение понятия ЭДС приводится в п. 18 ст. 3 Закона о платежной системе. Во-первых, ЭДС — это деньги, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу).

Во-вторых, ЭДС — это денежные средства, которые предварительно предоставлены для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием ЭСП.

Не являются ЭДС деньги, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестфондами, паевыми инвестфондами, негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность таких организаций.

Определение понятия электронного средства платежа (ЭСП) (п. 19 ст. 3 Закона о платежной системе). Это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денег в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Особенности осуществления перевода ЭДС. При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода ЭДС клиент предоставляет денежные средства оператору ЭДС на основании заключенного с ним договора.

Нужно ли открыть счет для предоставления денег оператору ЭДС? Ответ таков: клиент — физическое лицо может предоставлять денежные средства оператору ЭДС с использованием своего банковского счета или без использования банковского счета. Что же касается клиента — юридического лица или индивидуального предпринимателя, то они предоставляют денежные средства оператору ЭДС только с использованием своего банковского счета.

Действия оператора ЭДС. Во-первых, оператор ЭДС учитывает деньги, предоставленные клиентом, путем формирования записи, отражающей размер обязательств оператора ЭДС перед клиентом в сумме предоставленных им денежных средств (далее — остаток ЭДС).

Во-вторых, оператор ЭДС не вправе предоставлять клиенту денежные средства для увеличения остатка ЭДС клиента.

В-третьих, оператор ЭДС не вправе осуществлять начисление процентов на остаток ЭДС или выплату любого вознаграждения клиенту.

Порядок использования физическими лицами электронных средств платежа (ЭСП) при осуществлении перевода ЭДС (ст. 10 Закона о платежной системе) с учетом Закона о противодействии отмыванию доходов. Обратим внимание на несколько моментов.

• 1. Перевод ЭДС осуществляется с проведением идентификации клиента или без проведения идентификации в соответствии с требованиями Закона о противодействии отмыванию доходов.
• 2. В случае проведения оператором ЭДС идентификации клиента — физического лица в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов, использование ЭСП клиентом — физическим лицом возможно, если остаток ЭДС в любой момент не превышает 100 тыс. руб. либо эквивалентную сумму в инвалюте, по официальному курсу Банка России. Такое ЭСП является персонифицированным.
• 3. Допускается превышение суммы остатка ЭДС 100 тыс. руб. при переводе в любой момент, вследствие изменения официального курса иностранной валюты, устанавливаемого Банком России.
• 4. В случае, когда оператором ЭДС не проводится идентификация клиента — физического лица в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов, то использование ЭСП осуществляется клиентом — физическим лицом при условии, что остаток ЭДС в любой момент не превышает 15 тыс. руб. Данное ЭСП является неперсонифицированным.
• 5. Общая сумма переводимых ЭДС с использованием одного неперсонифицированного ЭСП не может превышать 40 тыс. руб. в течение календарного месяца.
• 6. Оператор ЭДС не осуществляет перевод ЭДС, если в результате такого перевода будут превышены допустимые суммы перевода. При этом физическое лицо вправе получить остаток (его часть) ЭДС в соответствии с ч. 20 и 21 ст. 7 Закона о платежной системе.
• 7. Оператор ЭДС обязан обеспечить невозможность использования ЭСП до ознакомления клиента — физического лица с информацией, указанной в ч. 25 ст. 7 Закона о платежной системе^[2].

Порядок использования корпоративных ЭСП при осуществлении перевода ЭДС (ст. 10 Закона о платежной системе) осуществляется с учетом Закона о противодействии отмыванию доходов.

Использование ЭСП клиентом — юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем осуществляется с проведением его идентификации оператором ЭДС в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов. Указанное ЭСП является корпоративным.

Использование корпоративного ЭСП осуществляется при условии, что остаток ЭДС не превышает 100 тыс. руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тыс. руб. по официальному курсу Банка России, на конец рабочего дня оператора ЭДС.

Допускается превышение допустимой суммы остатка денежных средств на конец рабочего дня оператора ЭДС, вследствие изменения официального курса иностранной валюты, устанавливаемого Банком России.

В случае превышения суммы 100 тыс. руб. (или эквивалента в иностранной валюте) на конец рабочего дня, оператор ЭДС обязан осуществить зачисление или перевод денежных средств в размере превышения указанного ограничения на банковский счет юридического лица или индивидуального предпринимателя без его распоряжения.

Положения о порядке использования корпоративных ЭСП применяются также к ЭСП, используемым нотариусом, занимающимся частной практикой, или адвокатом, учредившим адвокатский кабинет.

Неперсонифицированные, персонифицированные или корпоративные ЭСП. Оператор ЭСП обязан обеспечивать при использовании ЭСП возможность их определения клиентами как неперсонифицированных, персонифицированных или корпоративных ЭСП.

Переводы ЭДС с использованием персонифицированных ЭСП, корпоративных ЭСП могут быть приостановлены в порядке и случаях, которые аналогичны порядку и случаям приостановления операций по банковскому счету, предусмотренным законодательством РФ.

При переводе ЭДС с использованием персонифицированных ЭСП и корпоративных ЭСП на остаток ЭДС может быть обращено взыскание в соответствии с законодательством РФ.

Правоотношения по переводу ЭДС, которые возникают между плательщиком, получателем и оператором (операторами) ЭДС. Перевод ЭДС осуществляется на основании распоряжений плательщиков в пользу получателей средств.

В случаях, предусмотренных договорами между плательщиком и оператором ЭДС, между плательщиком и получателем средств, перевод ЭДС может осуществляться на основании требований получателей средств.

Перевод ЭДС возможен на основании требований получателей с учетом особенностей перевода ЭДС, за исключением случаев использования ЭСП, указанных в ч. 4 ст. 10 Закона о платежной системе, предусматривающей, что остаток ЭДС в любой момент не должен превышать 15 тыс. руб.

Перевод ЭДС может осуществляться между плательщиками и получателями средств, являющимися клиентами одного оператора ЭДС или нескольких операторов ЭДС.

При переводе ЭДС юридические лица или индивидуальные предприниматели могут быть получателями средств, а также плательщиками, если получателем средств является физическое лицо, использующее ЭСП, указанные в ч. 2 ст. 10 Закона о платежной системе, предусматривающей, что остаток ЭДС в любой момент не должен превышать 100 тыс. руб. или их инвалютного эквивалента по курсу Банка России.

Способ перевода ЭДС (ч. 10 ст. 7 Закона о платежной системе). Перевод ЭДС осуществляется путем одновременного принятия оператором ЭДС распоряжения клиента, уменьшения им остатка ЭДС плательщика и увеличения им остатка ЭДС получателя средств на сумму перевода ЭДС.

Автономный режим использования ЭСП. Договором, заключенным оператором ЭДС с клиентом, может быть предусмотрена возможность использования плательщиком — физическим лицом и получателем средств — юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем ЭСП, когда действия, указанные в ч. 10 ст. 7 Закона о платежной системе, осуществляются неодновременно (автономный режим использования ЭСП).

В случае автономного режима использования ЭСП, получатель средств обязан ежедневно передавать информацию о совершенных операциях оператору ЭДС для ее учета не позднее окончания рабочего дня оператора ЭДС.

Сроки осуществления перевода ЭДС. Перевод ЭДС производится незамедлительно после принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента.

Подтверждение оператора ЭДС об исполнении распоряжения клиента о переводе ЭДС. Оператор электронных денежных средств незамедлительно после исполнения распоряжения клиента об осуществлении перевода электронных денежных средств направляет клиенту подтверждение об исполнении указанного распоряжения.

В случае автономного режима использования электронного средства платежа оператор электронных денежных средств направляет плательщику и в случае, предусмотренном договором, получателю средств подтверждения об осуществлении перевода электронных денежных средств незамедлительно после учета оператором электронных денежных средств информации, полученной в соответствии с ч. 12 ст. 7 Закона о платежной системе^[3].

Момент, с которого перевод ЭДС становится безотзывным и окончательным, а денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается.

• 1. Перевод ЭДС становится безотзывным и окончательным после осуществления оператором ЭДС действий, указанных в ч. 10 ст. 7 Закона о платежной системе, т. е. после одновременного уменьшения остатка ЭДС плательщика и увеличения остатка ЭДС получателя на сумму перевода ЭДС.
• 2. В случае автономного режима использования ЭСП перевод ЭДС становится безотзывным в момент использования клиентом ЭСП в соответствии с требованиями ч. 12 ст. 7 Закона о платежной системе и окончательным после учета оператором ЭДС информации, полученной в соответствии с ч. 12 ст. 7 Закона о платежной системе.
• 3. Денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается при наступлении окончательности перевода ЭДС.
• 4. В случае автономного режима использования ЭСП денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается в момент наступления безотзывности перевода ЭДС.

Безотзывность и окончательность перевода ЭДС (ч. 15 ст. 7 Закона о платежной системе). Обязательства плательщика становятся исполненными при передаче плательщиком получателю ЭДС. Два исключения: в случае превышения установленной Законом суммы остатка ЭДС оператор обязан зачислить сумму превышения на счет клиента без его распоряжения (ч. 9 ст. 10 Закона о платежной системе); в случае направления клиентом распоряжения о переводе остатка ЭДС на его банковский счет (ч. 20−22 ст. 7 Закона о платежной системе).

Учет информации об остатках ЭДС и осуществленных переводах. Оператор ЭДС осуществляет на постоянной основе учет информации об остатках ЭДС и осуществленных переводах ЭДС.

Остаток (его часть) ЭДС клиента и банковский счет клиента. Помимо осуществления перевода ЭДС, остаток (его часть) ЭДС клиента — физического лица, использующего ЭСП, предусмотренное ч. 4 ст. 10 (превышение допустимой суммы), может быть по его распоряжению переведен только на банковский счет. Такой остаток (его часть) не может быть выдан наличными денежными средствами.

Помимо осуществления перевода ЭДС, остаток (его часть) ЭДС клиента — физического лица, использующего ЭСП, предусмотренное ч. 2 ст. 10 Закона о платежной системе, может быть по его распоряжению переведен на банковский счет, переведен без открытия банковского счета или выдан наличными денежными средствами.

Помимо осуществления перевода ЭДС, остаток (его часть) ЭДС клиента — юридического лица или индивидуального предпринимателя может быть по его распоряжению зачислен или переведен только на его банковский счет.

Клиент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель обязан иметь банковский счет, открытый у оператора ЭДС для перевода остатка (его части) ЭДС, или предоставить ему информацию о банковском счете этого юридического лица или индивидуального предпринимателя, открытом в иной кредитной организации, на который может осуществляться перевод остатка (его части) ЭДС.

Переводы ЭДС в иностранной валюте. На переводы ЭДС в иностранной валюте между резидентами, на переводы ЭДС в иностранной валюте и валюте РФ между резидентами и нерезидентами, а также на переводы ЭДС в иностранной валюте и валюте РФ между нерезидентами распространяются требования валютного законодательства РФ, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля.

Оператор ЭДС до заключения договора с клиентом — физическим лицом обязан предоставить ему следующую информацию:

• 1) о наименовании и месте нахождения оператора ЭДС, а также о номере его лицензии на осуществление банковских операций;
• 2) об условиях использования ЭСП, в том числе в автономном режиме;
• 3) о способах и местах осуществления перевода ЭДС;
• 4) способах и местах предоставления денежных средств клиентом — физическим лицом оператору ЭДС;
• 5) размере и порядке взимания оператором ЭДС вознаграждения с физического лица в случае взимания вознаграждения;
• 6) способах подачи претензий и порядке их рассмотрения, включая информацию для связи с оператором ЭДС.

• [1] Указание Банка России от 29.04.2014 № 3248-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П „О правилах осуществления перевода денежных средств“». Вступило в силу 8 июня 2014 г. (за исключением отдельных положений). Формы платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера на бумажных носителях приведены в приложениях 2, 4, 6 и 9 к Положению Банка России № 383-П. Номера реквизитов платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера приведены в приложениях 3, 5, 7 и 10 к Положению Банка России № 383-П. Максимальное количество символов в реквизитах платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера, составляемых в электронном виде, установлено приложением 11 к Положению Банка России № 383-П. Распоряжения, для которых Положением Банка России № 383-П не установлены перечень реквизитов и формы, составляются отправителями распоряжений с указанием установленных банком реквизитов, позволяющих банку осуществить перевод денежных средств, и по формам, установленным банком или получателем средств по согласованию с банком. Данные распоряжения применяются в рамках форм безналичных расчетов, предусмотренных п. 1.1 Положения Банка России № 383-П, и должны содержать наименования распоряжений, отличные от указанных в п. 1.10 Положения Банка России № 383-П. Указанные выше требования распространяются на заявления, уведомления, извещения, запросы, ответы, составляемые в случаях, предусмотренных настоящим Положением, на заявления, составляемые в соответствии с федеральным законом в целях взыскания денежных средств.
• [2] В ч. 25 ст. 7 Закона о платежной системе сказано: «Порядок осуществления контроля банковским платежным агентом за деятельностью банковского платежного субагента устанавливается договором между оператором по переводу денежных средств и банковским платежным агентом, а также договором между банковским платежным агентом и банковским платежным субагентом» .
• [3] В ч. 12 ст. 7 Закона о платежной системе определен автономный режим использования ЭСП. Договором между оператором ЭДС и клиентом может быть предусмотрена возможность использования плательщиком — физическим лицом и получателем средств — юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем ЭСП таким образом, что действия, указанные в ч. 10 ст. 7 (одновременное принятие оператором ЭДС распоряжения клиента, уменьшение им остатка ЭДС плательщика и увеличение им остатка ЭДС получателя на сумму перевода ЭДС), осуществляются неодновременно. Это называется автономным режимом использования электронного средства платежа. В таком случае получатель средств обязан ежедневно передавать информацию о совершенных операциях оператору электронных денежных средств для ее учета. Причем не позднее окончания рабочего дня оператора электронных денежных средств.