Бизнес-план: лечебно-оздоровительный комплекс «Лавита»

Идея бизнеса.

Увеличение мощности предприятия.

Суть бизнеса.

1. За счет строительства дополнительного этажа увеличить коечный фонд комплекса, что позволит резко увеличить эффективность деятельности предприятия, т.к. практически окажутся неизменным размер постоянных затрат (рост по предприятию не более 5%), при незначительной доле переменных затрат (в части услуг по проживанию не более 10%).

2. Потребителями услуг являются трудящиеся ОАО «Комбинат «Магнезит», жители города и района, Челябинской области, Уральского региона, России направляемые на санаторно-курортное лечение, а также командированные в город (гостиничные услуги).

3. Услуги будут реализовываться собственными силами, туристическими агентствами, через ФСС, ЦСОНы и т. п.

Описание предположений, сделанных при подготовке финансовой модели.

Ставки налогов приняты неизменными за весь расчетный период, т.к. решения правительства в данной области являются трудно прогнозируемые.

Стоимость этапов рассчитывалась исходя из предварительных расчетов на строительство и реконструкцию объектов, на основании сложившихся цен на рынке и скорректированы с учетом инфляции.

Объём поставок услуг для расчетов принят по пессимистическому варианту (с загрузкой номерного фонда 50%, в настоящее время до 90−95%). В реальности загрузка будет значительно больше.

Цены на услуги были взяты текущие, но не индексировались с учетом инфляции. Сделано предположение, что с ростом конкуренции цены будут фиксированы за анализируемый период.

Суммарные прямые и общие издержки приняты для расчётов исходя из ныне существующих издержек и скорректированы исходя из уровня инфляции. Аналогичным образом произведены расчёты заработной платы. Стоимость коммунальных услуг также скорректирована с учетом инфляции.

Стоимость кредитов принята равной ныне существующей стоимости кредитов в коммерческих банках (19%). Хотя возможно и более значительное изменение стоимости кредитов. В этом случае проект будет более оптимистичен.

Срок строительства объекта принят равным 8 месяцам (по заверениям строителей 6 мес.).

Стартовый баланс для расчетов принят нулевой.