Договор банковского счета

Глава І. Понятие и общая характеристика договора банковского счета

1.1. История развития договора банковского счета

Существование банковских счетов напрямую связано с наличием системы кредитных организаций, главным образом, банков и с осуществлением ими расчетов между клиентами и между собой. Такая система складывалась с древнейших времен и продолжает совершенствоваться в современном мире.

В дореволюционный период развития российского государства сложилась и развивалась система расчетных отношений, возникающих из договора банковского счета, ставшая прототипом современной системы расчетных отношений.

В отличие от зарубежных стран с развитой экономикой возникновение системы правового регулирования безналичных расчетов в России характеризуется властно-императивным установлением, одномоментностью, а ее развитие прошло следующие этапы:

а) 1917;1921 гг. монополизация государством банковского дела, принудительное зачисление денежных средств предприятий на открытые в Народном банке текущие счета; установление принципа обязательности хранения всех денежных средств, находившихся в ведении советских учреждений или должностных лиц, в банке, осуществление расчетов только через кассы Народного банка или государственного казначейства;

б) 1921;1930 гг. организация системы безналичных расчетов, создание централизованной кредитной системы государства во главе с Государственным банком РСФСР;

в) 1930;1931 гг. кредитная реформа, превращение Госбанка в единый расчетный центр страны, открытие им каждом хозоргану контокоррентного счета с отражением на нем как собственных, так и привлеченных средств, что повлекло обезличение и смешение денежных средств и требований контрагентов, собственных и заемных средств; договор контокоррента явился формой учета и контроля государства за взаимными обязательствами организаций, а также предвестником зачета как основания прекращения обязательства;

г) 1931;1936 гг.

введение

порядка открытия расчетных, текущих и ссудных счетов, что повлекло разделение собственных и заемных средств, ликвидация контокоррентных счетов хозорганов в Госбанке; критерием разграничения договоров расчетного и текущего счетов явились их субъектный состав и содержание;

д) 1936;1961 гг.

введение

классификации расчетных счетов, открываемых промышленным наркоматам, по виду совершаемых операций; установление нового порядка очередности взыскания задолженности со счетов организаций, в соответствии с которым платежи на завершение расчетов по зачетам взаимных требований подлежали уплате во 2-ую очередь; открытие расчетных, текущих и бюджетных счетов предприятиям, организациям и учреждениям в зависимости от характера их деятельности и источников финансирования;

е) 1961;1991 гг. осуществление производства безналичных расчетов между социалистическими организациями через кредитные учреждения; закрепление в отношении организаций принципа целевого распоряжения денежными средствами, хранящимися на счетах в кредитных учреждениях; предоставление гражданам возможности осуществления безналичных расчетов с предприятиями, организациями и учреждениями через Гострудсберкассы СССР; ограничение возможности открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов предприятиям, организациям и учреждениям только одним и по месту их нахождения;

ж) 1991; 1996 гг. ликвидация госмонополии банковского дела; устранение жесткой обязанности юридических лиц производить денежные расчеты только в безналичном порядке; законодательное признание самостоятельного значения за договором банковского счета; предоставление юридическим лицам и гражданам-предпринимателям права свободного выбора банка и открытия банковского счета для осуществления расчетного обслуживания при согласии последнего;