План себестоимости продукции

Статьи издержек.

По годам производства.

Использование производственной мощности, %.

1. Расходы на оплату труда рабочих цеха, занятых производством продукции.

788,0.

1071,1.

1575,9.

1575,9.

1575,9.

1.1. Основная и дополнительная заработная плата.

583,7.

793,4.

1167,4.

1167,4.

1167,4.

1.2. Отчисления от ФЗП.

204,3.

277,7.

408,6.

408,6.

408,6.

2. Расходы на оплату труда рабочих цеха, непосредственно не занятых производством продукции.

157,6.

265,9.

389,1.

389,1.

389,1.

2.1. Основная и дополнительная заработная плата.

116,7.

197,0.

288,2.

288,2.

288,2.

2.2. Отчисления от ФЗП.

40,9.

68,9.

100,9.

100,9.

100,9.

3. Расходы на оплату труда служащих цехового уровня.

323,2.

360,1.

526,3.

526,3.

526,3.

3.1. Основная и дополнительная заработная плата.

239,4.

266,8.

389,9.

389,9.

389,9.

3.2. Отчисления от ФЗП.

83,8.

93,4.

136,5.

136,5.

136,5.

4. Расходы на оплату труда рабочих управления, непосредственно не занятые производством продукции.

73,9.

123,1.

182,2.

182,2.

182,2.

4.1. Основная и дополнительная заработная плата.

54,7.

91,2.

135,0.

135,0.

135,0.

4.2. Отчисления в ФЗП.

19,2.

31,9.

47,2.

47,2.

47,2.

5. Расходы на оплату труда служащих аппарата управления предприятия.

357,0.

357,0.

504,8.

504,8.

504,8.

5.1. Основная и дополнительная заработная плата.

264,5.

264,5.

373,9.

373,9.

373,9.

5.2. Отчисления от ФЗП.

92,6.

92,6.

130,9.

130,9.

130,9.

6. Всего расходы на оплату труда.

1699,7.

2177,4.

3178,3.

3178,3.

3178,3.

7. Всего отчисления от ФЗП.

440,7.

564,5.

824,0.

824,0.

824,0.

Отнесение оплаты труда на косвенные расходы.

8. Расходы на оплату труда общепроизводственные.

480,8.

626,1.

915,4.

915,4.

915,4.

9. Расходы на оплату труда общехозяйственные.

430,9.

480,2.

687,0.

687,0.

687,0.

Расчет подоходного налога от заработной платы персонала предприятия.

10. Среднегодовая зарплата персонала.

5,3.

5,0.

5,0.

5,0.

5,0.

11. Норма подоходного налога, %.

12,0.

12,0.

12,0.

12,0.

12,0.

12. Подоходный налог на работников.

151,1.

193,5.

282,5.

282,5.

282,5.

Статья.

По годам производства.

1. Общепроизводственные расходы, всего.

577,1.

725,7.

1021,1.

1021,1.

1021,1.

1.1. Расходы на оплату труда общепроизводственные.

480,8.

626,1.

915,4.

915,4.

915,4.

1.2. Эксплуатация оборудования.

20,2.

20,2.

20,2.

20,2.

20,2.

1.3. Ремонт оборудования.

30,3.

30,3.

30,3.

30,3.

30,3.

1.4. Внутризаводское перемещение грузов.

10,1.

10,1.

10,1.

10,1.

10,1.

1.5. Малоценный инструмент.

4,0.

4,0.

4,0.

4,0.

4,0.

1.6. Прочие малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (15 долл./чел.).

2,9.

4,0.

5,9.

5,9.

5,9.

1.7. Содержание цехов (1,0% от балансовой стоимости здания).

7,0.

7,0.

7,0.

7,0.

7,0.

1.8. Ремонт цехов (2% от балансовой стоимости здания).

14,1.

14,1.

14,1.

14,1.

14,1.

1.9. Охрана труда (10 долл./чел.).

2,0.

2,7.

3,9.

3,9.

3,9.

1.10. Прочие расходы (1% от строки 1).

5,8.

7,3.

10,2.

10,2.

10,2.

2. Общехозяйственные расходы, всего.

448,0.

498,0.

706,5.

706,5.

706,5.

2.1. Расходы на оплату труда общехозяйственные.

430,9.

480,2.

687,0.

687,0.

687,0.

2.2. Расходы на содержание и ремонт заводского транспорта (15%).

8,2.

8,2.

8,2.

8,2.

8,2.

2.3. Содержание административных и других зданий (1,5%).

2,2.

2,2.

2,2.

2,2.

2,2.

2.4. Ремонт административных и других зданий (2,5%).

3,7.

3,7.

3,7.

3,7.

3,7.

2.5. Административные расходы (70 долл./чел.).

3,1.

3,8.

5,5.

5,5.

5,5.

3. Косвенные расходы, всего.

1025,2.

1223,7.

1727,6.

1727,6.

1727,6.

4. Косвенные расходы, на которые начислен входной НДС.

87,5.

90,0.

94,8.

94,8.

94,8.

5. Входящий НДС по косвенным расходам.

17,5.

18,0.

19,0.

19,0.

19,0.

6. Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы, всего.

17,0.

19,5.

24,3.

24,3.

24,3.