Основные тенденции развития банковской системы

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Банковская система России включает Банк России, банки, небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Банковская система является двухуровневой: на верхнем уровне Банк России проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы; на втором уровне кредитные организации, которые осуществляют банковские операции (рис. 13.1).

На банковскую систему России не могут не оказывать мировые тенденции развития банковского дела: развитие средств современной компьютерной техники, возрастающая конкуренция, интернационализация и глобализация финансового банковского сектора и др. Данные тенденции в значительной степени были бы невозможны без стремительного развития информационных технологий в банковском деле. Развитие информационных технологий (рис. 13.2) позволяет:

• провести кардинальные изменения в банковских технологиях, банковском бухгалтерском учете и аудите;

• • создать новый спектр банковских услуг: межбанковские расчеты в режиме реального времени; интерактивные банковские услуги клиентам (автоматизированные банковские киоски, интеллектуальные банковские видеотелефоны, терминалы самообслуживания и др.);
• • отказаться от бумажных документов в пользу электронных;
• • перейти к интеллектуальным пластиковым картам, электронным кошелькам, цифровой наличности и т. д.

Рис. 13.1. Банковская система Российской Федерации

Рис. 13.2. Инфраструктура информационных технологий безналичных.

расчетов.

Операции и услуги банков

В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является достаточно сложной. На рис. 13.3 представлена схема, принятая сегодня в современной теории банковского дела.

Рис. 13.3. Классификация операций коммерческого банка.

Пассивные операции — это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. Основным элементом собственных средств является уставный фонд, который служит гарантом экономической устойчивости банка. Привлеченные средства — расчетные счета юридических лиц; депозиты до востребования и срочные в российской и иностранной валюте; обращаемые на рынке долговые обязательства в виде депозитных сертификатов, сберегательных сертификатов, облигаций, собственных векселей в российской и иностранной валюте; межбанковские кредиты; централизованные ресурсы, приобретенные на аукционах либо полученные в ЦБ РФ, кроме того ссуды, полученные от ЦБ РФ; средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и депозитных межбанковских счетах.

Активные операции — операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на кредитные (ссудные), инвестиционные, гарантийные и операции с ценными бумагами. Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов. Инвестиционные операции банка — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственнофинансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Гарантийные операции — операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе).

Комиссионные операции — это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.