Структура активов и пассивов Банка «Развития»

По итогам 2015 года активы банка увеличились на 2,4 млрд. рублей, или 25,3%, составив на начало марта 2016 года — 11,7 млрд. рублей http://www.bankrazvitie.ru/about/management/.

В пассивной части основной рост обеспечили депозиты населения, и, в меньшей степени капитал, остатки по счетам-ЛОРО, выпущенные банком собственные долговые ценные бумаги, средства юр.лиц. В активной части привлеченные средства были направлены в корпоративный кредитный портфель, а также размещены на межбанке, высоколиквидные активы при этом сократились.

Пассивы банка сконцентрированы в средствах населения (58% нетто-пассивов), при этом за рассматриваемый период наблюдается положительная динамика (35% с начала 2015 года). Остатки на счетах и депозиты предприятий формируют 11% пассивов банка (5,6% с начала 2015 года).

Банк отличается повышенной концентрацией на крупных дебиторах/вкладчиках: средства 10 крупнейших клиентов банка на начало 2015 года формировали свыше половины (62%) всех клиентских обязательств (данные МСФО за 2014 год).

Клиентская база банка небольшая, однако обороты по счетам клиентов составляют 3—7 млрд. рублей ежемесячно. Выпущенные банком векселя — 4,3%, остатки по счетам-ЛОРО — 3,4%, привлеченные МБК — менее 1%. Доля собственного капитала — 14%, норматив достаточности собственных средств Н1.0 на комфортном уровне — 15,5%, Н1.1 и Н1.2 по 7,7%. Г. Гибков Российские коммерческие банки// Международная жизнь, 2013, № 8−9. С. 144.

Качество капитала банка оценивается как низкое (основной капитал не больше дополнительного). Отметим также, что в состав капитала входят субординированные кредиты на общую сумму 841 млн. рублей.

Согласно отчетности по РСБУ банк имеет шесть договоров субординированного кредита, два из которых были привлечены от иностранных инвесторов (Смолбрук Холдинг С. а. р. л.), со сроками погашения в августе 2030 года. Два субординированных кредита привлечено от ЗАО «ПанАгро» под 4% годовых со сроками погашения также до 2030 года, займ от Танти Лимитед привлечен под 5% годовых (срок погашения июль 2025 года), займ от ООО «Интер-Финанс» привлечен под 8,5 годовых (срок погашения август 2030 года).

В случае банкротства или ликвидации банка погашение данных займов производится после исполнения обязательств банка перед всеми остальными кредиторами.

В структуре активов доминирует кредитный портфель — 59% нетто-активов, в составе которого на кредиты предприятиям и организациям приходятся 96%. Значительную часть кредитного портфеля юридических лиц составляют займы, выданные на срок от одного года до трех лет Флюгер А. Н. Прямая банковская угроза.// Коммерсантъ. — 2015. — № 16. С. 4−7.

Позиция банка в розничном кредитовании слабая. Уровень просрочки по портфелю низкий, около 3% (растет в динамике, на январь 2015 года — 1,2%). Норма резервирования при этом по кредитному портфелю высокая (выше среднего показателя по российским банкам) — 16,87% (на начало 2015 года 16,69%). Обеспеченность кредитов залоговым имуществом низкая и составляет 73,6% (на начало 2015 года 60,2%). В отраслевой структуре кредитного портфеля основные доли занимают сектор оптовой и розничной торговли, а также обрабатывающие производства.

Портфель банка характеризуется высокой концентрацией, согласно отчетности банка по МСФО на 31 декабря 2014 года на 17 крупнейших заемщиков приходилось 70,4% от общего объема выданных кредитов. В отчетности банка за 9 месяцев 2015 года, обращают на себя внимание значения нормативов максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6—21% (мах — 25%), и крупных кредитных рисков Н7—544,8% (мах — 800%).

Высоколиквидные активы занимают 13,1%, отметим, что при этом не все имеющиеся у банка средства доступны для использования, в связи с отзывом лицензий у банков-корреспондентов (по состоянию на 01.10.2015 года: остатки на корсчетах — 335,8 млн рублей, под них был создан резерв в размере 100%). Выданные МБК — 6,1%, прочие активы — 12%, вложения в облигации (банковские облигации и корпоративные облигации нерезидентов) — 8,3%. На рынке РЕПО активность банка средняя, на рынке валютных операций — незначительная. На рынке МБК банк выступает в качестве заемщика http://www.bankrazvitie.ru/about/management/.

Таким образом, по итогам 2015 года кредитная организация получила прибыль в 148,4 млн. рублей (в 2014 году аналогичный показатель составил 105,7 млн. рублей). За январь-февраль 2016 года банк заработал 8,5 млн. рублей.