Заключение. 
Кредитный процесс

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в кредит. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы субъектов хозяйствования, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал в виде средств производств физически не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перемещения капитала из одних отраслей в другие и управления нормой прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений. Содействие непрерывности воспроизводственного процесса составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов экономическими звеньями временно нуждающихся в средствах. При этом в результате такого перераспределения происходит ускорение оборота фондов.

Кредит объективно выступает как необходимый источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т. е. использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности субъектов хозяйствования. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором его ускорения. Это достигается за счет вовлечения в оборот временно свободных ресурсов. Кроме того, в качестве фактора ускорения воспроизводственного процесса кредит выступает и в силу своих стимулирующих свойств: необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заемщика принимать меры к повышению эффективности общественного производства и, следовательно, ускорению воспроизводственного процесса.

Очевидно, что степень воздействия кредита на скорость оборота фондов заметно больше в сфере обращения, где вовлечение в оборот кредитных ресурсов позволяет ускорить платежи и тем самым прямо влияет на сокращение времени оборота.

Кредитование — один из самых рискованных и доходных видов банковской деятельности.

Выдача кредитов для банков является не просто доходной операцией, а это один из основных источников получения доходов, потому что при любом уровне развития экономики, даже в условиях финансовой нестабильности предприятий, кредитование не приостанавливается. Все зависит лишь от того, каким образом тот или иной банк проводит свою кредитную политику и насколько самостоятелен он в своих решениях.

Данная работа потребовала углубленного анализа особенностей механизма кредитования, порядка выдачи и погашения, а также новых эффективных форм кредитования.

В первой главе были рассмотрены теоретические основы механизма кредитования. Оно осуществляется при соблюдении таких принципов кредитования, как платность, возвратность, срочность возврата, обеспеченность, дифференцированность и целевое назначение. Для предоставления кредита между кредитором и заемщиком заключается кредитный договор. По нему банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее. Кредиты могут предоставляться как в рублях, так и в валюте.

Выдача кредитов банком, в соответствии с банковским законодательством, должна производиться под различные формы обеспечения кредита (залог, поручительство, гарантии). Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему.

Во второй главе были рассмотрены проблемы и целесообразность взятия кредита в банке.

Подводя итог, можно сказать, что цель работы достигнута — был рассмотрен механизм кредитования, основные принципы кредитования, а также целесообразность кредита.