Центральный банк РФ

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком Российской Федерации. Он создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [2]. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Он является юридическим лицом. Центральный Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Как организация, созданная для осуществления управленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности [2].

• 1)защита и обеспечение устойчивости рубля;
• 2)развитие и укрепление банковской системы РФ;
• 3)обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Реализация функций и полномочий, предоставленных Банку России для достижения этих целей, превращают его в орган монетарной власти, орган банковского регулирования и надзора и расчетный центр банковской системы.

Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие функции:

• § во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• § осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;
• § устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• § организует и осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с законодательством РФ;
• § принимает участие в разработке прогноза платежного баланса и организует составление платежного баланса РФ;
• § проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные. [2]

Как орган денежно-кредитного регулирования экономики и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

• § принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• § осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• § регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• § является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• § устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• § устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений им на проведение данных операций. [2]

Как банк банков и расчетный центр банковской системы Банк России играет основную роль в организации и функционировании платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие функции:

• § устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
• § монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• § утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
• § определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами. [2]

Как банкир Правительства РФ Банк России:

§ осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.

Денежно-кредитная политика ЦБ Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

• 1) процентные ставки по операциям Банка России;
• 2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
• 3) операции на открытом рынке;
• 4) рефинансирование кредитных организаций;
• 5) валютные интервенции;
• 6) установление ориентиров роста денежной массы;
• 7) прямые количественные ограничения;
• 8) эмиссия облигаций от своего имени. [2]

Важным методом денежно-кредитной политики является политика валютного курса, или курсовая политика.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. Центральный Банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Он использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России.

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают следующие положения:

• — концептуальные принципы, лежащие в основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России; [2]
• — краткую характеристику состояния экономики Российской Федерации;
• — прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году; [2]
• — количественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных Банком России на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки;
• — сценарный (состоящий не менее чем из двух вариантов) прогноз развития экономики Российской Федерации на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемых каждым сценарием;
• — прогноз основных показателей платежного баланса Российской Федерации на предстоящий год;
• — целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов;
• — варианты применения инструментов и методов денежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;
• — план мероприятий Банка России на предстоящий год по совершенствованию банковской системы Российской Федерации, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы. [2]

В РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Банк России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций, предельные величины рисков и другие пруденциальные нормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанковских кредитных организаций. Банк России выступает лицензирующим органом по отношению к кредитным организациям: выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешения на открытие заграничных филиалов, а также на участие и капитале кредитных организаций-нерезидентов.

В соответствие с законодательством РФ Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции:

• 1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; [2]
• 2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;
• 3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
• 4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями; [2]
• 5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• 6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; [2]
• 7) выдавать поручительства и банковские гарантии;
• 8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• 9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;
• 10) выставлять чеки и векселя в любой валюте; [2]

Центральный Банк осуществляет свои функции через банковские операции: пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы: эмиссия банкнот; депозиты; обязательства по полученным кредитам и займам; капитал и резервы. 3, с. 60 Активными — операции по их размещению: кредиты; вложения в ценные бумаги; вложения в иностранную валюту и золото. 3, с. 63.

Функции ЦБР реализуются через его операции. Операции, связанные с выполнением основных функций Банка России, отражены в его балансе (таблица 1). 9.

Таблица 1 Баланс Банка России на 1 марта 2009 г. (млн. руб.).

Наибольший удельный вес (73%) в активе приходится на операции с драгоценными металлами и иностранной валютой. Около 2,5% составляют операции с ценными бумагами; 23,7% - кредиты и депозиты. Прочие активы составляют 0,8%.

Основным источником ресурсов ЦБ РФ являются средства на счетах в Банке России — 63,5% всех пассивов; средства в расчетах — 0,2%. Эмиссия банкнот и монет составляет 20,7% всех пассивов. Прочие пассивы составляют 5%. Уставной капитал ЦБР — 1,9 млн руб.