Заключение. 
Управление доходностью и платежеспособностью коммерческого банка

На основе теоретического и статистического анализа, мною были сделаны следующие выводы и предложение по исследованной теме «Управление доходностью и платежеспособностью коммерческого банка».

На основании теоретических исследований в области ликвидного анализа коммерческого банка, а также анализа статистических данных деятельности АК «Промстройбанка» мною сделаны следующие заключение.

Банку необходимо выработать свою стратегию по поддержанию высокой платежеспособности и ликвидности, а для этого необходима работающие высоколиквидные активы приносящие доход и как можно большую долю срочных депозитов в структуре привлеченных средств.

Что касается коэффициента ликвидности «Промстройбанк», выполнил его, и на период 1.12.2002г. он составил 40%. Напомню данный норматив необходимо поддерживать на уровне не ниже 30%. Данное состояние банка говорит о высоком уровне ликвидности и доходности.

В процессе анализа ликвидности баланса коммерческого банка ставится задача определения фактической ликвидности, соответствие ее нормативам, выявление факторов, вызвавших отклонения фактического значения коэффициентов ликвидности от установленных Национальным банком КР.

Основными качественными факторами, определяющими ликвидность, являются виды привлеченных депозитов, их источники и стабильность. Поэтому анализ депозитной базы служит отправным моментом в анализе ликвидности банка к поддержании его надежности.

Используя методы сравнительного анализа пассивных операций, можно выявить изменения в объемах этих операций, определить воздействие их на ликвидность банка. Основное место в ресурсах банка занимают привлеченные депозиты, расчетные и текущие счета. Привлеченные средства по срокам востребования, т. е. степени ликвидности, могут быть подразделены для анализа на следующие подгруппы: 1. Срочные депозиты. 2. Депозиты да востребования (средства государственного бюджета и бюджетных организаций, расчетные и текущие счета предприятий, организаций, кооперативов, арендаторов, предпринимателей, населения, а также средства в расчетах). 3. Средства, поступившие от продажи ценных бумаг. 4. Кредиторы. 5. Кредиты других банков. Удельный вес отдельных подгрупп в общей сумме привлеченных средств характеризует место и роль в кредитном потенциале каждого вида ресурса и соответствующих экономических контрагентов.

Прежде всего, основным приоритетом на рынке банковских услуг правление «Промстройбанка «наметило проведение безрисковых операций, позволяющих получать стабильные доходы. В частности помимо других, банком была получена лицензия на проведение операций с драгоценными металлами, на рынке которых планируется «активная работа».

Кроме этого, банком достигнута устойчивая платежная стабилизация. Это значит, что сегодня не существует проблем задержек платежей во всех филиалах «Промстройбанка «. Нет сложностей и с выплатой депозитов и процентов по ним. Банк оказывает населению налично-кассовые услуги — выдает зарплату, проводит валютные операции и т. д.

Вообще за время, работы Промстройбанка, было сделано много позитивных шагов. Во-первых, определилась структура филиальной сети. На сегодня действует 24 филиала. Во втором квартале целесообразность существования некоторых региональных отделений, возможно, будет снова пересмотрена.

Во-вторых, была изменена внутренняя структура банка. Создано много управлений, которые позволят «Промстойбанку» быстро и эффективно развиваться — это управление пассивами и активами банка, управление бюджетного планирования, управление по работе с нематериальными активами и т. д. Для работы в них пришли опытные специалисты, как из внутреннего состава банка, так и приглашенные «со стороны». В то же время произошло сокращение штата на 20 человек, до 50 штатных единиц. В новый состав правления вошли 2 человека.

Созданы новые эффективные механизмы контроля. Более четко разграничена деятельность back-office и front-office.

В планах банка — расширение деятельности в области торгового финансирования экспорта-импорта, увеличение объемов банковских операций, дальнейшая работа по карточкам Visa, Master Card, WesterUnion.

Итак, как видно на примере «Промстройбанка», управление ликвидностью и платежеспособностью становится все более актуальной для банковской системы Кыргызстана. Вследствие этого банки должны больше уделять внимания своей надежности, управлению активами и пассивами с учетом финансовых условий на денежном рынке. Ликвидность также можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников.

Наряду с этим, поскольку в процессе деятельности коммерческого банка затрагиваются имущественные и иные экономические интересы широкого круга предприятий, организаций, граждан, которые являются его акционерами, вкладчиками, кредиторами, государство в лице Национального банка Кыргызской Республики, давшего лицензию (разрешение) на деятельность коммерческого банка и тем самым в определенной мере поручившись за законность, правомерность и надежность его работы, осуществляет надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности, финансовым положением с использованием как экономических, так и административных методов управления.

Таким образом, банкам желательно использовать свои потенциальные возможности для повышения уровня ликвидности и платежеспособности с помощью средств, методов и рекомендаций, описанных в данной дипломной работе.