Задачи. 
Операции банков с ценными бумагами. 
Валютные и сопутствующие операции

1. Индивидуальный предприниматель приобрел у немецкой фирмы за наличный расчет товар — запасные части к легковым автомобилям. Оплата товара произведена в Германии наличными в сумме 5800 евро. Усмотрев в действиях предпринимателя нарушение ч. 3 ст. 14 Закона о валютном регулировании, орган валютного контроля привлек предпринимателя к ответственности, но признакам состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.25 КоАП, в размере рублевого эквивалента суммы незаконной валютной операции.

Не согласившись с таким решением органа валютного контроля, предприниматель обжаловал его в арбитражный суд.

Какое решение следует вынести по данному делу?

Как изменится правовая позиция индивидуального предпринимателя, если орган валютного контроля в рассматриваемой ситуации сочтет, что предприниматель нарушил ч. 2 cm. 14 Закона о валютном регулировании ?

2. Между резидентом и нерезидентом был заключен внешнеторговый контракт, условие о совершении резидентом валютного платежа по которому противоречило ч. 2 сг. 14 Закона о валютном регулировании. На момент обнаружения этого несоответствия платеж еще не был совершен.

Как выйти из сложившейся ситуации? Является ли контракт действительной сделкой? Подлежит ли резидент ответственности за заключение такого контракта на основании ч. 1 cm. 15.25 КоАП?

3. Между резидентом и нерезидентом был заключен внешнеторговый контракт на поставку товара. Поставка товара резидентом была осуществлена в согласованные сторонами сроки, однако нерезидент просрочил платеж и направил резиденту проект дополнительного соглашения к внешнеторговому кон тракту об изменении срока платежа и распространении действия данного соглашения на отношения, возникшие до момента истечения указанного срока.

Следует ли резиденту подписывать такое дополнительное соглашение? Позволит ли оно избежать ответственности по ч. 4 cm. 15.25 КоАП?

4. Организация-резидент осуществляла выплату заработной платы своим работникам-нерезидентам за работу на территории РФ наличными рублями.

Имеет ли здесь место валютная операция? Насколько законно ее проведение?

5. Физическое лицо — резидент получило на территории РФ в дар от нерезидента 10 тыс. долл. США наличными.

Имеет ли здесь место валютная операция? Насколько законно ее проведение? Рассмотреть правомерность принятия резидентом от нерезидента наследства в указанной сумме.

• 6. Вправе ли гражданин Российской Федерации внести наличные средства на от — крытый им банковский счет в зарубежном банке в иностранной валюте?
• 7. По агентскому договору агент заключает авторские договоры на передачу исключительных и неисключительных нрав на аудиовизуальные произведения с нерезидентами (пользователями) от имени и за счет принципала (правообладателялицензиара).

Соответствует ли нормам Закона о валютном регулировании полу чение валютной выручки на счет агента с последующим перечислением полученных средств на валют ный счет принципала, если условиями авторских договоров предусмотрено участие агента в расчетах?

• 8. Вправе ли банк при возврате вклада, внесенного вкладчиком в иностранной валюте, возвратить вкладчику не иностранную валюту, а ее рублевый эквивалент, ссылаясь на cm. 140 ГК, в соответствии с которой единственным законным платежным средством на территории РФ является рубль?
• 9. Вправе ли резидент—юридическое лицо купить у уполномоченного банка безналичную валюту не в целях расчетов по экспортно-импортным контрактам, а в целях сбережения?
• 10. Юридическое лицо — резидент (далее — Общество) в период с июля 2004 г. но апрель 2005 г. получило в кассу наличными денежными средствами 4 млн руб. от гражданина КНР, являющегося директором Общества. Денежные средства в приходных кассовых ордерах и в бухгалтерских документах Общества указаны как заемные средства.

Насколько законно проведение подобных операций?