Субсидиарная ответственность при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

В соответствии со ст. 14 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, если банкротство кредитной организации наступило в результате виновных действий (бездействия) контролирующих лиц, на них при недостаточности имущества кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов арбитражным судом может быть возложена субсидиарная ответственность по денежным обязательствам кредитной организации и (или) исполнению ее обязанности по уплате обязательных платежей.

К контролирующим лицам относятся: руководители, члены совета директоров (наблюдательного совета), учредители (участники), а также другие лица (например, управляющие компаний). Ключевым признаком является то, что данные лица должны иметь право давать обязательные для конкретной кредитной организации указания или возможность иным образом определять ее действия. Руководителями кредитной организации признаются лица, указанные в качестве таковых в ч. 3 ст. 11.1 Закона о банках и банковской деятельности: единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа.

Перечисленные лица признаются виновными, если их решения или действия (в том числе превышение полномочий), повлекшие за собой возникновение признаков банкротства, не соответствовали принципам добросовестности и разумности, соответствующим нормативным правовым актам РФ, банковским правилам, уставу кредитной организации или обычаям делового оборота, а также если они при наличии соответствующих оснований не предприняли предусмотренные законом меры для предупреждения банкротства кредитной организации. Учредители (участники) кредитной организации несут ответственность за такое бездействие в случае, если они знали о наличии данных оснований. Руководители кредитной организации, обязанные обеспечить сохранность ее документации, несут субсидиарную ответственность за неисполнение связанных с этим обязанностей, а также за непередачу в установленном порядке этой документации временной администрации или конкурсному управляющему. В частности, при освобождении от должности единоличный исполнительный орган кредитной организации обязан передать имущество и документы кредитной организации лицу из числа ее руководителей. В случае отсутствия такого лица на момент освобождения от должности единоличного исполнительного органа он обязан обеспечить сохранность имущества и документов кредитной организации, уведомив о предпринятых мерах Банк России (ч. 5 ст. 24 Закона о банках и банковской деятельности).

Размер ответственности лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности, определяется исходя из разницы между размером установленных требований кредиторов и рыночной стоимостью имущества должника за вычетом текущих обязательств. При этом арбитражный суд вправе уменьшить размер ответственности указанных лиц, если будет установлено, что размер вреда, причиненного по их вине имущественным правам кредиторов, существенно ниже размера требований, подлежащих удовлетворению за счет указанных лиц.

Лица, привлеченные к субсидиарной ответственности, не вправе:

• — приобретать акции (доли) иной кредитной организации, составляющие более чем пять процентов ее уставного капитала, в течение 10 лет со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом;
• — занимать должности руководителей кредитных организаций в течение трех лет со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом.

Необходимость соблюдения при банкротстве очередности удовлетворения требований кредиторов влечет за собой то, что применять эту ответственность должен прежде всего конкурсный управляющий, а не сами кредиторы (п. 5 ст. 129 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», п. 5 ст. 50.21 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Соответственно взысканные суммы зачисляются в состав имущества должника, за счет которого удовлетворяются требования кредиторов^[1].

Указанная ответственность призвана компенсировать имущественные потери кредиторов кредитной организации. Следовательно, данная ответственность является возмещением убытков и носит гражданско-правовой характер.

Субсидиарный характер ответственности подразумевает, что до предъявления требований к лицу, которое несет субсидиарную (дополнительную) ответственность, требования о погашении долгов должны быть предъявлены к основному должнику (п. 1 ст. 399 ГК РФ). Основным должником в данном случае является сама кредитная организация, которая признана банкротом.

Поскольку для применения субсидиарной ответственности при банкротстве необходимо отсутствие возможности исполнения обязательств основным должником, ее применение возможно только в рамках такой процедуры банкротства, как конкурсное производство.

• [1] Абзац 2 п. 22 постановления Пленума Верховного суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 01.07.1996 № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» .