Организация расчетов с помощью пластиковых карточек

Введение

Пластиковые карты как вид расчетов существуют в международной практике давно и имеют широкое хождение. Переход на новые формы экономических отношений повлек за собой реструктуризацию банковской системы и внедрение новых программных форм расчетов, к числу которых относят и расчеты пластиковыми картами.

Использование пластиковых карточек в расчетах связано с целым рядом преимуществ. Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.

Развитие российского рынка пластиковых карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей.

Цель данной работы — рассмотреть пластиковые карты в качестве инструмента безналичных расчетов. Для достижения данной цели в ходе работы необходимо решить следующие задачи:

 показать историю создания и распространения пластиковых карт за рубежом и в России;

 раскрыть сущность пластиковых карт, дать классификацию по различным критериям;

 определить общие принципы организации расчетов с использованием пластиковых карт, рассмотреть схемы функционирования платежных систем;

 показать динамику развития рынка пластиковых карт в России, выявить тенденции в развитии и специфику использования пластиковых карт в расчетах в российских условиях.

1. Пластиковые карты: сущность и назначение

1.1. История создания и распространения пластиковых карт Пластиковые карты как вид расчетов существуют в международной практике давно и имеют широкое хождение. Первой картой, служившей для расчетов в ресторанах и торговых точках, стала появившаяся в США в конце 40-х годов «Дайнерс клаб». Она имела договоры с 285 коммерческими точками и 35 000 держателей карт, с которых взималось за пользование картой 3 долл. в год. Первоначально карты DC предназначались для расчетов за обеды, причем расчеты эти производились в кредит, но очень быстро карта стала универсальной, т. е. предназначенной для расчетов за товары, для получения наличных. В дальнейшем система продолжала развиваться как территориально, так и через коммерческую сеть. Таким образом, первая карта, получившая широкое распространение, была платежной, кредитной и небанковской.

Основные трудности начались с выходом на рынок конкурентов: системы «Карт Бланш» и карты «Америкэн Экспресс». Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту BHR, которая, не являясь банковской, была все же универсальной. Вслед за ними на массовый американский рынок вышли и многие американские банки со своими локальными карточными продуктами (в том числе два крупнейших на тот момент банка США — Bank of America и Chase Manhattan Bank). В итоге целого ряда достаточно сложных процессов слияний карточных программ различных американских банков, поглощений одних карточных программ другими уже во второй половине 70-х гг. прошлого века и были созданы Visa International и MasterCard — две крупнейшие на сегодня международные платежные системы на картах. Практически в каждой из развитых стран есть масштабные национальные карточные проекты, но ни одна из этих платежных систем пока не вышла за национальные рамки. Конкуренция американских карточных ассоциаций продолжается до сих пор и в США, и в Европе.