Обеспечение экономической безопасности движения капитала в национальной экономике

Актуальность темы

исследования. Процесс глобализации мировой экономической системы порождает кризисные процессы и новые угрозы для национальной безопасности страны и требует адекватных мер государственного противодействия. В системе национальной безопасности центральное место занимает экономическая безопасность, на состояние и уровень которой значительное влияние оказывает процесс движения капитала.

Несмотря на достаточно высокую степень изученности российскими и зарубежными экономистами различных сторон регулирования движения капитала, в экономической науке до сих пор отсутствует её системная концепция, позволяющая определить необходимость и установить границы контроля государства над такими воздействующими на экономическую безопасность факторами как ввоз (инвестирование) и вывоз капитала. Требуют уточнения и конкретизации механизмы государственного регулирования внутреннего и внешнего перемещения капитала, как инструмента обеспечения экономической безопасности России.

Решение данной проблемы является актуальным и имеет важное значение для совершенствования теоретических и практических аспектов государственной политики в области обеспечения экономической безопасности.

Степень разработанности темы исследования. Значительный вклад в изучение капитала как экономической категории внесли представители различных школ: Е. Бём-Баверк, М. Блауг, К. Блисс, П. Гареньяни, К. Маркс, А. Маршалл, Д. С. Милль, Т. Мэн, Г. Мэнкью, Дж. М. Кейнс, Ф. Кенэ, К. Перес, Д. Рикардо, Дж. Робинсон, П. Самуэльсон, А. Смит, Р. Солоу, И. Фишер, Дж. Харкурт, Й. Шумпетер и др.

Среди отечественных учёных, обогативших экономическую науку представлениями об эффективном использовании капитала, привлечении и контроле иностранных инвестиций, государственном регулировании финансовых потоков следует выделить В. Адрианова, С. Глазьева, М. Делягина,.

A. Добрынина.

В сфере обеспечения экономической безопасности следует отметить труды российских исследователей: Л. И. Абалкина, Т. Н. Агапову, И. Я. Богданова, В. А. Богомолова, Г. С. Вечканова, A.B. Возженникова, В. В. Водянову, Д. В. Гордиенко, А. Е. Городецкого, J1.H. Добрышину, Р. В. Илюхину, Т. Е. Кочергину, J1.H. Красавину, Н. П. Купрещенко, A.B. Колосова, Д. С. Львова, Е. А. Олейникова, B.C. Пирумова, С. А. Проскурина, С. М. Рогова, М. Ю. Швеца,.

B.К. Сенчагова, В. Л. Тамбовца и др.

В числе работ зарубежных авторов, затрагивающих проблемы обеспечения экономической безопасности страны, следует выделить труды Д. Блэкуэлла, X. Дайера, Дж.М. Кейнса, Д. Кидуэлла, П. Кэйла, А. Лажу, К. Маркса, Г. Молла, М. Монти, Р. Петерсона, С. Рида, А. Смита, Д. Фишера, Б. Фульчери, Ф. Эванса и др.

В работах этих ученых сформулированы и обоснованы принципиальные положения, раскрывающие понятие и сущность безопасности, разработаны подходы к классификации видов безопасности, выполнен анализ угроз, возникающих при обеспечении экономической безопасности. В них содержатся научные знания для обеспечения безопасности национальной экономики и экономической безопасности в сфере международного движения капитала, его нелегального вывоза и ввоза.

Однако, при всем многообразии работ, посвященных решению проблем обеспечения экономической безопасности движения капитала, многие аспекты его эффективного государственного регулирования остаются нерешёнными.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке концептуальных положений по обеспечению экономической безопасности движения капитала в национальной экономике и инструментов их реализации.

Реализация поставленной цели требует решения следующих задач:

— структурировать составляющие экономической безопасности по фактору движения капитала в национальной экономике;

— обосновать классификацию видов ввоза и вывоза капитала;

— исследовать процессы ввоза и вывоза капитала в экономике России;

— разработать организационную систему управления, координирующую процесс движения капитала (ввоз и вывоз);

— разработать рекомендации по использованию регулирующих инструментов управления в государственных программах, влияющих на обеспечение экономической безопасности движения капитала в национальной экономике.

Объектом исследования является процесс обеспечения экономической безопасности движения капитала в национальной экономике.

Предметом исследования выступают экономические, организационные и управленческие отношения, обеспечивающие безопасность движения капитала в национальной экономике.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке концептуальных положений по обеспечению экономической безопасности движения капитала в национальной экономике, включающих: выделение категорий внешнеэкономической и внутриэкономической безопасности движения капиталаклассификацию видов вывоза капиталаформирование организационной системы управления ввозом и вывозом капиталаобоснование необходимости создания координирующих органов управления потоками частного инвестиционного капиталаопределение средств активизации инструментов государственного регулирования процесса движения капитала.

Наиболее существенные результаты, полученные автором, выносимые на защиту и составляющие приращение научных знаний:

— выделены категории внутриэкономической и внешнеэкономической безопасности движения капитала в национальной экономике и выдвинута гипотеза о наличии взаимосвязей между движением капитала и уровнем экономической безопасности. Доказано, что угрозами внутриэкономической безопасности являются: отрыв финансового сектора экономики от реального, недостаточная эффективность бюджетной системы, слабое развитие банковского сектора, отсталость фондового рынка, высокий уровень бегства капитала, значительная криминализация экономики в финансовой сфере. Угрозами внешнеэкономической безопасности признаны: нестабильность мировой финансовой системызависимость национальных экономик отдельных стран от международного движения капитала, инициируемого транснациональными компаниямиограничение экономической деятельности отечественных предприятий на международных рынкахнеэффективность валютного контроля;

— предложена классификация вывоза капитала по признакам позитивного • и негативного воздействия на состояние безопасности национальной экономики: конструктивный и неконструктивный. Установлено, что конструктивными (легальными) видами вывоза капитала являются: предоставление внешних займов, прямое инвестирование, выплата внешних долгов, покупка ценных бумаг, экспортное кредитование, приобретение долей акционерного капитала крупных иностранных компанийнеконструктивными (легальными и нелегальными) видами вывоза капитала с позиций бюджетных потерь, напряженности на внутреннем финансовом рынке, ограничения возможностей инвестирования являются: портфельные инвестиции российских резидентов в ценные бумаги зарубежных компаний, внешнеторговые операции с использованием оффшорных зон, сокрытие экспортной выручки, перевод иностранной валюты со счетов резидентов в российских банках на счета нерезидентов в иностранных банках, заключение фиктивных контрактов, экспорт одной продукции под видом другой, толлинговые операции;

— разработана организационная система управления процессами ввоза и вывоза капитала в национальной экономике. Выделены приоритетные инструменты государственного воздействия, являющиеся эффективным регулятором процесса движения капитала: формирование денежно-кредитной политики, правовое регулирование, валютный мониторинг, налоговый и таможенный контроль, контроль операций с оффшорными зонами, совокупное использование которых позволяет обеспечивать приемлемые значения индикаторов безопасности национальной экономики и способствовать защите интересов хозяйствующих субъектов. В отличие от существующих разработок данная система одновременно позволяет учитывать динамику ввоза и вывоза капитала, нивелировать внутренние и внешние угрозы экономической безопасности;

— обосновано создание федерального координирующего органа управления потоками частного инвестиционного капитала в форме института инвестиционной безопасности и определены его основные цели: содействие крупным частным инвесторам в реализации инвестиционных проектовоптимизация их взаимодействия с федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправленияподдержка развития механизмов государственно-частного партнёрстваподготовка предложений по совершенствованию нормативно-правовой базы, регулирующей вопросы улучшения инвестиционного климатапроведение мониторинга состояния инвестиционной средыпривлечение уполномоченных контролирующих органов к решению проблем, связанных с нарушением инвестиционного законодательства;

— выделены по уровню непосредственного влияния на экономическую безопасность движения капитала из перечня государственных программ Российской Федерации следующие: «Обеспечение государственной безопасности" — «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности" — «Управление государственными финансами и государственным долгом- «Развитие финансовых и страховых рынков, создание Международного финансового центра" — «Управление федеральным имуществом" — «Развитие внешнеэкономической деятельности». Аргументировано дополнение их эффективными инструментами управления: программно-целевое бюджетирование, корректировка ставок налогообложения, введение специальных налогов, контроль за работой частных страховых компаний, обновление законодательной базы.

Информационная база исследования. Информационной основой диссертационного исследования явились данные Федеральной службы государственной статистики, Федеральной службы по финансовым рынкам РФ, Министерства финансов РФ, Банка России, Федеральная служба по финансовому мониторингу, результаты социологических исследований, прогнозные показатели социально-экономического развития страны.

Теоретическая значимость исследования состоит в разработке концептуальных направлений повышения экономической безопасности движения капитала в национальной экономики.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования основных рекомендаций, изложенных в работе, для совершенствования политики экономической безопасности России в сфере регулирования внутренних и внешних потоков капитала. Материалы диссертационного исследования применимы для создания государственных образовательных программ, методического обеспечения учебного процесса при изучении курсов: «Макроэкономика», «Инвестиционная политика», «Экономическая безопасность».

Тема диссертационной работы соответствует следующим пунктам паспорта научной специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством» по специализации «Экономическая безопасность»: 12.10 «Механизмы и инструменты создания эффективной системы экономической безопасности» и 12.4 «Разработка новых и адаптация существующих методов, механизмов и инструментов повышения экономической безопасности».

Апробация результатов исследования. Результаты исследования докладывались на Московской городской научно-практической конференции: «Актуальные вопросы государственной политики: образование, наука, инновации» (Москва, 2011 г.), на 26-й и 27-й Всероссийской научной конференции молодых ученых «Реформы в России и проблемы управления» (Москва, 2011;2012 гг.), на 16-й и 17-й Всероссийской научно-практической конференции: «Актуальные проблемы управления» (Москва, 2011;2012 гг.), на.

19-ой Всероссийской студенческой конференции «Проблемы управления» (Москва, 2011 г.).

Полученные автором работы результаты использованы при подготовке промежуточного отчета за 2012 г. по госбюджетной теме: «Формирование структуры национальной экономики в условиях глобальных сдвигов», № государственной регистрации 1 201 165 977.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 10 работ общим объемом 2,7 п.л., в т. ч. лично автору принадлежат 2,6 пл., из них — 2 статьи в рецензируемых научных журналах и изданиях, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки РФ, объёмом 0,7 п.л.

Структура и объём диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников. Текст работы изложен на 154 страницах печатного текста, включает 9 таблиц, 25 рисунков. Библиографический список включает 178 наименований.

ВЫВОДЫ ПО ТРЕТЬЕЙ ГЛАВЕ В систему управления финансовыми потоками в форме притока и оттока финансовых ресурсов, принадлежащих государству, корпорациям, предпринимателям, населению должны быть органично встроены механизмы и инструменты государственного воздействия на потоки, обеспечивающие экономическую безопасность на макроэкономическом уровне.

Сложились объективные предпосылки для государственного сдерживания оттока капитала, усиление валютного, экспортного контроля в форме надзора, регистрации, статистическому учёту валютных операций.

Организационно-распределительными инструментами государственного воздействия на внешние финансовые потоки призваны служить валютные ограничения в виде запрещений, сужения границ, регламентации операций резидентов и нерезидентов с валютой и валютными ценностями с целью выравнивания и оптимизации структуры платёжного баланса России, поддержания валютного курса, концентрации валютных ценностей в руках государства для решения назревших социально-экономических проблем.

Эффективным механизмом государственного регулирования движения финансового капитала станет программно-целевой подход, выраженный в реализации государственных программ, призванных повысить результативность управления потоками российского финансового капитала и привлекаемых за рубежом средств, способствовать обеспечению экономической и финансовой безопасности страны.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

На основе проведенного исследования теоретико-методологических основ и состояния движения российского капитала с учетом экономической безопасности РФ были получены следующие научные результаты, выносимые на защиту и составляющие приращение научных знаний в исследуемой области:

1. Выявлена взаимосвязь между национальной экономической безопасностью России и движением российского капитала (с. 30−32).

Движение капитала автором понимается как процесс его перемещения на уровне отдельной взятой страны и в рамках мировой финансовой системы. При этом данный процесс рассматривается как противоречивый, имеющий позитивные и негативные характеристики. К положительным аспектам отнесены: выплата российскими компаниями внешних долгов, вывоз экспортных кредитов, предоставление внешних государственных займов, поглощение и слияние с иностранными компаниями. Вывоз капитала может происходить из-за отсутствия в национальной экономике надежных и привлекательных для инвестора финансовых инструментов, деформации реального сектора экономики в пользу приоритетного развития сырьевых отраслей производства.

Процесс движения капитала непосредственно связан с возникновением угроз экономической безопасности через систему показателей вывоза капитала и влиянием на форму проявления подобных угроз. Экономическая безопасность рассматривается автором как система взаимодействующих между собой механизмов и инструментов государственного противодействия внешним и внутренним угрозам на различных иерархических уровнях: международном, национальном, региональном, отраслевом, личностном .

2. Угрозы финансовой безопасности в диссертации подразделяются на внутренние и внешние. К внутренним угрозам отнесены: отрыв финансового сектора национальной экономики от реального, недостаточная эффективность бюджетной системы, слабое развитие банковского сектора, неразвитость фондового рынка, высокий уровень бегства капитала, значительная криминализация экономики в финансовой сфере. Внешними угрозами являются: нестабильность мировой финансовой системызависимость национальных экономик отдельных стран от международного движения капитала, инициируемого транснациональными компаниямиограничение экономической и финансовой деятельности отечественных предприятий на международных рынкахнеэффективность валютного контроля.

Доказывается вывод о том, что финансовые потоки и движение капитала, внутренние и внешние связи, отражающие финансовые отношения между участниками экономической системы служат главными возбудителями угроз экономической безопасности страны. Выявленные угрозы доказывают, что процессы движения капитала, в частности, финансового, имеют также и негативные последствия как для национальной безопасности в целом, так и для финансовой безопасности российских регионов и отраслей национальной экономики РФ.

3. Обосновано положение о том, что в систему управления финансовыми потоками, обеспечивающую экономическую безопасность на макрои микроуровнях должны быть встроены механизмы и инструменты государственного воздействия, оказывающие прямое или косвенное воздействие на безопасность финансового и реального секторов национальной экономики России. Разработанная круговая трансформационная модель оборота финансовых ресурсов в масштабе экономики страны включает внутреннюю и внешнюю среду, систему управления движением капитала. Объектом в ней является процесс его ввоза и вывоза, а субъектомгосударство, использующее совокупность организационно-экономических механизмов, в число которых входят: формирование денежно-кредитной политики, валютный мониторинг, налоговое регулирование и таможенный контроль, нормативно-правовое регулирование.

4. Сформулированы следующие принципы валютного контроля: устранение барьеров для коммерческой деятельности законопослушных хозяйствующих субъектов, ужесточение процедуры лицензирования и введение специальных проверок для коммерческих банков Центральным банком РФ и другими валютными агентами, обеспечение неотвратимости наказания за нарушения валютного законодательства, повышение требований к корреспондентским отношениям национальных банков с зарубежными банками и клиентами-резидентами, стимулирование использования кредитными учреждениями факторинга.

В диссертации предложена система государственных мер по надзору, регистрации, статистическому учёту валютных операций. Основными органами валютного контроля являются: Министерство финансов РФ, Центральный банк России, Государственный таможенный комитет РФагентами контроля выступают российские банки, другие организации, определяемые российским законодательством.

5. Доказано, что одним из главных макроэкономических элементов финансовой безопасности страны выступает уровень бюджетно-налоговой безопасности, который складывается под воздействием разных инструментов-факторов государственного регулирования, обладающих различной направленностью. Оценка бюджетно-налоговой безопасности и способов её изменения формируется на основе многокритериального анализа, с использованием следующих индикаторов: уровень полноты сбора налога, величина потерь бюджета, размер внутреннего и внешнего государственного долга, степень сбалансированности по доходам и расходам консолидированного бюджета, величина золотовалютных запасов, ликвидная часть национального богатства в сравнении с общей суммой государственного долга и расходы на его обслуживание, уровень налоговой нагрузки на налогоплательщиков, показатель собираемости налогов.

6. Одно из центральных мест в государственном регулировании движения капитала занимает регулирование инвестиционных потоков капитала в процессе осуществления целевых программ и крупномасштабных инновационно-инвестиционных проектов. К числу новых организационных форм государственного регулирования движения инвестиционного капитала и содействия активизации инвестиционных процессов в России правомерно отнести создание Института инвестиционной безопасности. Такой институт призван быть промежуточным звеном государственного регулирования инвестиций между высшими органами государственной власти Российской Федерации и организациями, учреждениями, выступающими в роли частных отечественных и зарубежных инвесторов, деятельность которого встраивается в формирование стратегии национальной безопасности России, опирающуюся на активизацию инвестиционного капитала.

7. Ключевыми инструментами государственного регулирования экономической безопасности способны стать федеральные и региональные целевые программы, в которые, на основе использования программно-целевого метода управления, встраиваются регулирующие механизмы движения капитала, такие как бюджетирование и управление государственными закупками, повышающие эффективность и результативность управления потоками российского финансового капитала и привлекаемых за рубежом средств, способствовать обеспечению экономической и финансовой безопасности страны на федеральном, региональном и муниципальном уровнях.