Платежная система, ее элементы и развитие

КУРСОВАЯ РАБОТА

Платежная система, ее элементы и развитие

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяют успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов. Одной из основных функций коммерческих банков является осуществление расчетов и организация платежного оборота в масштабах всего народного хозяйства. Роль безналичного денежного оборота не исчерпывается самим фактом осуществления платежей и их экономической значимостью. Благодаря движению средств по счетам имеется возможность для составления и последующего анализа всевозможной статистической отчетности, планирования бюджета, исполнения платежного баланса страны. Информация об операциях по конкретному счету рассматривается законодательством страны как коммерческая тайна и не является общедоступной, однако данные сводного характера, как правило, доступны для свободной публикации и обсуждения.

Платежная система есть совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих совершение платежей между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств. В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по причине экономии, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов. Безналичные расчеты представляют собой денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

Актуальность темы

. Актуальность работы обусловлена тем, что платежная система формирует всю совокупность безналичного денежного оборота при помощи особых инструментов и методов, по установленным в данном государстве правилам. Особое место среди участников платежной системы занимает Национальный банк, так как в соответствии с законодательством страны одной из его основных целей является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы и системы межбанковских расчетов. На основании показателей возможны оперативная оценка и перспективный прогноз тенденций в денежном обороте страны, торговом и платежном балансе, движении капитала, состоянии рынка ценных бумаг и пр. С учетом того, что безналичный денежный оборот за определенный период отражает положение в экономике страны на микрои макроуровне, особую важность приобретают его достоверность и точность. Проведение платежей на условиях, которые равны и выгодны для всех его сторон и участников, возможно лишь при наличии и соблюдении определенных правил и соответствующей организации денежного оборота страны, то есть платежной системы страны. Это и объясняет актуальность выбранной темы.

Предмет исследования. Предметом исследования является платежная система Республики Беларусь.

Цель и задачи работы. Целью данной работы является изучение теоретических и практических аспектов оценки и анализа организации платежной системы в Республике Беларусь и разработка рекомендаций по ее совершенствованию.

В соответствии с поставленной целью в работе поставлены следующие задачи:

— изучить сущность организации платежной системы;

— провести анализ организации платежной системы в Республике Беларусь;

— разработать пути совершенствования организации платежной системы Республики Беларусь.

Основные и исходные данные для разработки темы. Теоретической и информационной основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных экономистов, а также нормативные документы Республики Беларусь.

Исследуемую проблему широко рассмотрели в экономической литературе следующие ученые: Н. Н. Говядинова, А. А. Горчаков, Е. Ф. Жукова, Д. А. Калимов, Г. И. Кравцова и др.

1. Теоретические основы организации платежной системы

1.1 Платежная система и ее место в структуре безналичных расчетов

платежный межбанковский безналичный расчет

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов. Платежный механизм — структура экономики, которая опосредует «обмен веществ» в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства.

Платежная система представляет собой совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих совершение платежей между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств. Платежная система формирует всю совокупность безналичного денежного оборота при помощи особых инструментов и методов, по установленным в данном государстве правилам. Устойчивая и быстродействующая платежная система, обеспечивающая потребности банков, экономических институтов, субъектов хозяйствования в проведении расчетов, — необходимая предпосылка эффективного функционирования экономики страны.

Платежные системы разных стран существенно отличаются друг от друга, поскольку государства находятся на различных уровнях экономического развития, имеют особенности в банковском законодательстве и платежных обычаях. Платежная система Республики Беларусь также обладает как общим для систем содержанием, так и некоторыми индивидуальными признаками его выражения. Современная платежная система Республики Беларусь сформировалась в конце 90-х годов, что позволило в полной мере использовать накопленный позитивный опыт других стран и учесть обязательные для ее успешного функционирования требования и принципы. Дальнейшее развитие платежной системы должно происходить в соответствии с Концепцией развития национальной платежной системы Республики Беларусь, принятой Национальным банком в феврале 2010 г. и отвечающей требованиям Комитета по платежным и расчетным системам Базельского банка международных расчетов.

«Платежная система страны называется национальной платежной системой (НПС) и рассматривается как сложное и комплексное образование, подчиненное единым задачам и принципам функционирования, включающее ряд взаимосвязанных составляющих, которые осуществляют весь безналичный денежный оборот и часть наличного денежного оборота в процессе совершения платежей. НПС отражает платежный оборот как внутри одного банка, так и межбанковский, при этом условия и порядок платежей являются едиными, соответствующими принципам и правилам всей платежной системы».

Расчеты, проводимые банком можно определять с различных точек зрения: во-первых, с точки зрения техники осуществления расчетов, во-вторых, в зависимости от особенности организации расчетов и, в-третьих, по экономической сущности банковских расчетов. В экономической литературе даются различные определения банковских расчетов. Межбанковские расчеты определяют как систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных требований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут вестись и с помощью наличных денег.

Второй термин — «платежная система» — напротив, очень широко используется в настоящее время практически во всех публикациях, связанных с банковскими расчетами. Западными специалистами это понятие раскрывается как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов. К числу таких механизмов они относят «учреждения, предоставляющие платежные услуги, различные инструменты, используемые для передачи платежных указаний (включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованными сторонами. Межбанковские расчеты определяются ими с технологической позиции. Межбанковские переводы средств — это переводы, при осуществлении которых банки выступают в роли плательщика и получателя платежа. Такие переводы имеют место либо когда банки производят платежи друг другу во исполнение платежей своих клиентов либо когда они выполняют обязательства друг перед другом, например, по операциям на денежном рынке.

Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов организации расчетов, предъявляемых к ним требований, форм и способов расчетов. Данное определение характеризует не только систему безналичных расчетов, но и платежные системы создаваемые банком для их проведения.

При всей неоднородности определения принципов безналичных расчетов можно выделить следующие, наиболее часто встречающиеся в трудах отечественных экономистов:

— обязательное условие хранения денежных средств в кредитных организациях;

— принцип согласия плательщика на списание средств;

— принцип платежей в пределах собственных средств и полученных кредитов;

— принцип оптимальной скорости безналичных расчетов;

— принцип периодической очередности платежа;

— принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетах.

Установление очередности платежей обусловлено потребностью регулирования цепной реакции кредита. Кредиту свойственна прямая цепная реакция, когда банковская ссуда, предоставленная предприятию-покупателю, направляется на оплату счетов предприятия, по всей цепи взаимосвязанных расчетов. Наряду с прямой реакцией существует и обратная цепная реакция кредита, когда предприятие по каким-либо причинам приостановило платежи по срочным обязательствам и эта просроченная задолженность распространяется по цепи от предприятия к предприятию.

Все рассмотренные принципы безналичных расчетов взаимодействуют с принципом повышения эффективности затрат на их ведение. С позицией коммерческого банка эффективность затрат на ведение безналичных расчетов определяется соотношением затрат на эту цель и суммы доходов от услуг, оказываемых клиентам по их расчетным операциям. На макроэкономическом уровне представление об эффективности затрат на ведение безналичных расчетов дает коэффициент, который определяется делением суммы затрат на сумму вложений средств в расчеты. Следовательно, коэффициент эффективности затрат на ведение безналичных расчетов прямо пропорционален величине необходимых затрат и обратно пропорционален сумме оборотных средств хозяйства и банков, отвлеченных в расчеты.

В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можно подразделить на следующие логические составляющие:

— система Центрального (Национального) банка;

— система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);

— система внутрибанковских межфилиальных расчетов.

Их особенность заключается в том, что они создаются и регулируются не Центральным банком, а коммерческими организациями: международные расчеты — управляющими органами соответствующих расчетных систем (например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам — органами платежных систем, взаиморасчеты участников фондового рынка — органами, регулирующими данный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологические особенности.

Перечисленные компоненты имеются сейчас практически в любой стране мира, за исключением самых слаборазвитых. Есть они и у нас. Необходимо иметь в виду, что каждая компонента, как правило, не является чем-то единым, а состоит из множества взаимодействующих между собой юридических лиц, технологических комплексов, правил, протоколов и т. п. Обычно исключением из этого правила бывает система Национального банка, но у нас она пока что едина только с точки зрения ведомственной принадлежности: НБ РБ является одним юридическим лицом, и все его учреждения представляют собой подразделения этого юридического лица.

Сущность безналичных расчетов и платежных систем лежит в области определения денег и их функций. С экономической точки зрения природа безналичных и наличных денег одинакова — это агрегат М1. В свое время Милтон Фридман определил деньги, как социальную условность, а сегодня к этому можно добавить, что деньги это еще информационная условность (средства платежа превращаются в чистую информацию, хранимую на разных носителях).

1.2 Виды платежных систем

Наиболее точно оценить любую платежную систему и ее особенности можно лишь в сравнении с другими платежными системами. В основе классификации платежных систем по видам лежат различные признаки, среди которых: форма собственности, способ завершения расчетов или технология, состав участников, порядок участия и др. (таблица 1.1).

Таблица 1.1 — Классификация платежных систем

Приведенная классификация видов платежных систем позволяет судить об их большом разнообразии и о сложности функционирования. Идет постоянный процесс эволюции платежных систем, и характеристика отдельных видов дает представление о главных тенденциях.

Понятие формы собственности применительно к платежным системам отражает правовой статус ее собственника и оператора, то есть показывает, кому принадлежат права распоряжения и управления системой. В государственных системах собственником и оператором выступает центральный банк, выполняющий одновременно и роль участника системы, как, например, в Беларуси, Франции, ФРГ, США и многих других странах. В частных системах собственником и оператором системы выступает группа крупных коммерческих банков в лице банковских ассоциаций и клиринговых палат, где центральный банк выполняет функцию расчетного агента последней инстанции, не являясь фактически ее участником (например, в Канаде). Смешанная платежная система находится либо в совместной собственности коммерческих банков и центрального банка, либо действует на основе разделения функций собственника и оператора между центральным банком и частными агентами (Бельгия, Великобритания).

Под сферой распространения здесь понимается обширность системы платежей отдельной страны. Так, локальные системы функционируют для отдельных регионов и связаны в основном с обслуживанием розничных и мелкооптовых сделок. Межнациональные платежные системы создаются для проведения платежей между странами. Такой системой является Европейская система центральных банков (TARGET) для расчетов в евро между странами Европейского союза. Коммерческие банки этих стран имеют доступ к данной системе через центральные банки.

При оценке способа завершения расчетов принципиальное значение имеет не столько способ проведения расчетов, который может быть валовым, то есть в полной сумме или на нетто-основе с учетом встречных требований и обязательств, сколько время достижения окончательного расчета. Расчет может производиться в режиме дискретного времени, то есть один или несколько раз в течение дня, и в режиме реального времени. Последний вариант предусматривает расчеты в течение всего дня, при этом предполагается их высокая скорость, гибкость и надежность, чему гарантией — прямое участие центрального банка. Такой порядок завершения расчетов по крупным и срочным платежам преобладает в национальных и межнациональных платежных системах.

Универсальность платежной системы связана с наличием в ней взаимосвязанных подсистем, которые позволяют осуществлять платежи самого разного характера и размера с учетом интересов как прямых, ассоциированных, так и косвенных участников. Данный критерий отражает исторически сложившуюся ситуацию, в которой мелкие и прочие платежи осуществляются посредством расчетных, клиринговых палат, а расчетные центры по обработке только крупных платежей специализируются на определенном рынке, например товарном, фондовом, валютном.

Использование тех или иных инструментов в платежной системе зависит от многих факторов, например, от способа расчетов, универсальности системы, технической инфраструктуры, доли безналичных платежей в системе розничного оборота. Так, для валовых расчетов в режиме реального времени электронный расчетный документ обязателен, при расчетах на клиринговой основе используются как бумажные носители платежа, так и электронные.

1.3 Организация межбанковских расчетов

Организация межбанковских расчетов — основное назначение платежной системы. Существует два варианта совершения платежей: централизованный, через корреспондентские счета в центральном (для Беларуси — Национальном) банке, и децентрализованный, через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками друг другу, в том числе и в банках за границей. Централизованный порядок совершения платежей преобладает и реализуется на базе автоматизированной системы межбанковских расчетов (АС МБР). Под платежным инструментом, включаемым в платежную систему, понимается любой инструмент, который позволяет как плательщику, так и получателю произвести перевод денежных средств. Все вышеперечисленные инструменты являются в основном клиентскими, тогда как в межбанковском обороте платежной системы в расчетах через БМРЦ используются электронные расчетные документы, составляемые участниками системы. Инструменты платежной системы функционируют в особой среде, которой является техническая инфраструктура АС МБР, включающая центральный вычислительный комплекс, систему передачи информации и сеть телекоммуникаций.

В соответствии с принципами функционирования национальной платежной системы межбанковский платежный поток делится на два качественно и количественно различных потока.

Первый из них охватывает расчеты по крупным и срочным платежам, которые осуществляются в режиме реального времени на валовой основе — RTGS (Real Time Gross Settlement Systems). Валовая основа предполагает проведение расчета только в полной сумме, без всякого зачета. Система таких расчетов, являясь центральным звеном платежной системы, получила название BISS (Belarus Interbank Settlement System). Оборот по ней составляет примерно 90% общей суммы платежей посредством АС МБР и 10% их количества, то есть основной поток безналичных платежей.

Второй поток — прочие платежи в клиринговой системе расчетов на чистой основе с различными интервалами проведения клирингового зачета в течение дня. Под «чистой основой» понимают накопление по каждому участнику взаимных требований и обязательств с последующим вычислением в течение клирингового сеанса чистых дебетовых или кредитовых позиций, которые отражаются по корреспондентскому счету. Оборот по клиринговой системе составляет порядка 10% общей суммы платежей посредством АС МБР и 90% их количества. Данные расчеты связаны в основном с клиентскими платежами по мелкооптовым и розничным сделкам.

Кроме вышеназванных систем межбанковских расчетов в национальную платежную систему в качестве составляющих входят и другие подсистемы, которые имеют собственный характер и назначение и в некоторых случаях могут рассматриваться как самостоятельные системы. К ним относятся подсистемы:

ѕ международных расчетов и операций с валютой;

ѕ расчетов по ценным бумагам;

ѕ расчетов пластиковыми карточками;

ѕ межбанковских децентрализованных расчетов;

ѕ расчетов внутри одного банка.

Благодаря системе международных расчетов и операций с валютой осуществляется связь с платежными системами других стран, выход на телекоммуникационные сети международных платежных систем. К последним относится Всемирная межбанковская система финансовых телекоммуникаций (S.W.I.F.T.). Данная система связана с платежами в иностранной валюте между уполномоченными банками страны и их банками-корреспондентами, которые могут проходить децентрализованно, минуя корреспондентский счет в Национальном банке, так как поручения направляются банками друг другу посредством телетрансмиссионных сообщений через сеть S.W.I.F.T. Проведение международных расчетов в национальной валюте может происходить децентрализованно, через корреспондентские счета банков-нерезидентов и уполномоченных банков на базе сети.

Система расчетов по ценным бумагам является по сути расчетно-клиринговой, функционирует на базе электронного документооборота по принципу «поставка против платежа», что означает поставку бумаг лишь тогда, когда произойдет платеж. В расчетах может участвовать Центральный депозитарий государственных ценных бумаг, окончательный расчет происходит в системе АС МБР в составе крупных и срочных платежей либо по клирингу.

Система расчетов на основе пластиковых карточек представляет собой совокупность расчетов по национальной системе «БелКарт», международным системам (например, VISA и Euro-card/Mastercard) и внутренним частным системам. Основное назначение расчетов пластиковыми карточками состоит в замене безналичным платежным инструментом наличных денег в розничных платежах, в возможности получения наличных денег по мере необходимости без обращения в банк, где открыт счет владельца карточки. Системы с использованием пластиковых карточек имеют относительно самостоятельный характер, собственные правила и стандарты, которые определяет владелец, однако они включаются в платежную систему страны, так как при проведении операций с помощью пластиковых карточек используются счета их владельцев и корреспондентские счета банков, в том числе и в банках за границей. Обращение пластиковых карточек происходит по схеме обращения любого другого платежного инструмента по прочим платежам с завершением расчетов в системе BISS.

К наиболее важным положениям по проведению межбанковских расчетов в системе BISS относят то, что платежи обрабатываются по мере их поступления и только в полном объеме, а при недостатке средств расчеты не выполняются и формируется очередь электронных расчетных документов, управление которой осуществляется банками путем установки приоритетов. Переводы Национального банка обладают наивысшим приоритетом, другим участникам системы присваивается повышенный или обычный приоритет. Кроме того, отправленные участниками платежи с момента приема не могут быть отозваны.

Функционирование платежной системы предполагает обязательность информации для участников о состоянии их корреспондентского счета в реальном масштабе времени, что позволяет прогнозировать состояние межбанковских расчетов, контролировать и регулировать ликвидность на разных уровнях всеми банками. Правила и процедуры являются тем связующим элементом, который придает индивидуальность каждой национальной платежной системе, наиболее точно отражает ее состояние и соответствие общим принципам и требованиям.

Таким образом, платежная система является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики, и ее состояние имеет ключевое значение для денежно-кредитного регулирования, обеспечения эффективного платежного обслуживания финансовой системы государства и реального сектора экономики.

2. Анализ организации платежной системы Республики Беларусь

2.1 Оценка построения платежной системы Республики Беларусь

В соответствии со статьями 25, 32 Банковского кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441−3 одной из основных функций Национального банка Республики Беларусь (далее — Национальный банк) является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования системы межбанковских расчетов. Состав НПС и связь платежного оборота с составляющими ее элементами отражены на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 — Схема национальной платежной системы Республики Беларусь

Платежная система является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики, и ее состояние имеет ключевое значение для денежно-кредитного регулирования, обеспечения эффективного расчетного обслуживания финансовой системы государства и реального сектора экономики (рисунок 2.1). Ключевой компонент платежной системы — Автоматизированная система межбанковских расчетов (далее — АС МБР), которая представляет собой совокупность норм, правил, процедур и программно-технических средств, с помощью которых осуществляются межбанковские расчеты между участниками системы. Ее основные функциональные составляющие:

— система BISS (гибридная система расчетов)

— система межбанковских расчетов, в которой в режиме реального времени осуществляются межбанковские расчеты по срочным и несрочным денежным переводам.

Национальная платежная система Республики Беларусь представляет собой совокупность банковских и других финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих их обращение внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами.

Рисунок 2.2 — Взаимосвязь системы BISS с подсистемами АС МБР и внешними подсистемами Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

— разделение платежного потока на электронные платежные документы Национального банка, срочные электронные платежные документы и несрочные электронные платежные документы;

— обработка электронных платежных документов в режиме реального времени;

— проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам, включая электронные платежные документы Национального банка на дебетование корреспондентских счетов банков в соответствии с законодательством Республики Беларусь, на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

— проведение межбанковских расчетов по несрочным электронным платежным документам с использованием алгоритмов неттинга платежей с учетом денежных средств, зарезервированных на корреспондентских счетах банков для осуществления расчетов по несрочным денежным переводам в системе BISS;

— отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка индивидуально в полном размере платежа;

— наличие технологической возможности комплексного управления состоянием корреспондентских счетов, включая мониторинг состояния расчетов и использование предоставляемых Национальным банком инструментов поддержания ликвидности.

Введение

в эксплуатацию модернизированной системы BISS, сочетающей элементы системы расчетов на валовой основе позволило повысить качество услуг, предоставляемых платежной системой участникам, достигнуть экономии внутридневной ликвидности и равномерности обработки поступающих платежей в течение операционного дня за счет использования механизмов непрерывной оптимизации очереди ожидания средств несрочных платежей.

В соответствии с требованиями Национального банка Республики Беларусь банками проводится работа по повышению надежности своих автоматизированных систем, взаимодействующих с АС МБР. О положительных результатах работы говорит тот факт, что время продления работы АС МБР сверх установленного регламента по причине сбоев автоматизированных и обеспечивающих систем (энергоснабжение, связь) банков значительно снизилось.

В соответствии с действующим законодательством расчетные услуги Национального банка при осуществлении межбанковских переводов через АС МБР оказываются банкам на платной основе. Национальным банком в рамках реализации ценовой политики проводятся мероприятия по обеспечению равномерности распределения платежного потока в течение операционного дня, что призвано способствовать ускорению оборачиваемости денежных средств и активизации процессов управления банками внутридневной ликвидностью. Данные мероприятия осуществляются на базе применения дифференцированных коэффициентов к утвержденным Советом директоров Национального банка Республики Беларусь размерам платы за расчетные услуги в зависимости от интервалов времени передачи банками электронных платежных документов в систему BISS.

По основным показателям оценки деятельности Национального банка по обеспечению эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы в 2012 г. достигнуты следующие результаты:

— программно-технический комплекс АС МБР соответствует требованиям руководящих документов и стандартов Республики Беларусь по обеспечению технической возможности проведения межбанковских расчетов;

— случаев несанкционированного доступа в платежную систему не допущено.

Оценивая ход реализации Государственной программы развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006;2011 гг., утвержденной постановлением Совета Министров и Национального банка от 29 июня 2005 г. № 817/11, необходимо отметить, что в 2011 г. обеспечены опережающие темпы формирования сети платежных терминалов и инфокиосков. По состоянию на 1 января 2013 г. эмитировано 7,7 млн. карточек (прирост за 2012 г. — 26%), установлено 20 013 терминалов (прирост за 2011 г. — 47%) в 12 202 организациях торговли и сервиса, 2943 инфокиоска (прирост за 2012 г. — 41%).

В настоящее время в Беларуси функционируют следующие системы расчетов с использованием электронных денег: «Берлио», EasyPay (эмитент ОАО «Белгазпромбанк»); WebMoney Transfer (эмитент ОАО «Технобанк»); ОСМП — Объединенная система массовых платежей (эмитенты ОАО «Технобанк», ОАО «Паритет-банк»); iPay (эмитент ОАО «Пари-тетбанк»). С использованием электронных денег проводятся операции оплаты товаров и услуг в сети Интернет, на автозаправках, с использованием мобильного телефона, программно-технических устройств по приему наличных денег (устройств cash-in).

В течение 2011 г. с целью обеспечения функции надзора за платежной системой осуществлялся мониторинг системы BISS, работоспособности ее программно-технических комплексов, разработан каталог угроз как средства оценки операционного риска в АС МБР. В целях осуществления мониторинга внутрибанковских систем с точки зрения их взаимодействия с АС МБР и обеспечения непрерывного функционирования платежной системы принято участие в комплексных проверках ОАО «Технобанк», ОАО «Белинвестбанк», ЗАО «Трастбанк», ОАО «Белорусский народный банк», ОАО «Белгазпромбанк», ОАО «Минский транзитный банк», ОАО «БПС-Банк». По результатам проверок выработаны рекомендации банкам, касающиеся соблюдения требований Национального банка по обеспечению бесперебойной работы участника платежной системы.

2.2 Оценка основных показателей деятельности платежной системы Республики Беларусь

Автоматизированная система межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь является ключевым компонентом платежной системы страны. По основным показателям оценки деятельности Национального банка по обеспечению эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы за 2012 г. достигнуты следующие результаты:

— программно-технический комплекс АС МБР соответствует требованиям руководящих документов и стандартов Республики Беларусь по обеспечению технической возможности проведения межбанковских расчетов;

— случаев несанкционированного доступа в платежную систему не допущено;

— параметр доступности клиентов к АС МБР (нарастающим итогом с начала года) за 2011 г. составил 99,94% дневного фонда рабочего времени (при нормативе не ниже 99,5%).

Таблица 2.1 — Основные показатели работы автоматизированной системы межбанковских расчетов в РБ 2011;2012 г.

В системе BISS за 2012 г. среднедневной оборот по количеству составил 246 тыс. платежей, сумма среднедневного оборота — 6713 млрд руб. Количество проведенных платежей в отчетном периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года сократилось на 4,6%, а сумма платежей увеличилась на 60%.

Для обеспечения функции надзора за платежной системой осуществляется мониторинг системы BISS, работоспособности ее программно-технических комплексов как на стороне оператора, так и участников, а также изменений регламента ее работы. Мониторинг внутрибанковских систем в аспекте их взаимодействия с АС МБР осуществляется посредством участия в комплексных проверках банков. Проведено анкетирование банков по вопросам функционирования внутрибанковских систем, организации их непрерывной работы и восстановления работоспособности, обеспечения бесперебойного функционирования программно-технических средств банка, используемых для проведения операций по розничным платежам.

Таблица 2.2 — Оценка системы BISS на соответствие Ключевым принципам

Проведенная в декабре 2011 г. Главным управлением платежной системы оценка системы BISS на соответствие Ключевым принципам для системно значимых платежных систем как минимальным стандартам, рекомендованным Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов (г. Базель, Швейцария), показала, что соблюдение этих принципов по сравнению с 2010 г. улучшилось и находится на достаточно высоком уровне (таблица 2.2). По результатам оценки разработан План мероприятий по достижению системой BISS полного соответствия Ключевым принципам. Основные позиции этого плана направлены на разработку комплексной системы управления операционным риском.

Разработан также проект концепции резервирования АС МБР, предусматривающей создание удаленного резервного центра, который позволит обеспечить проведение межбанковских платежей в случае возникновения угроз глобального масштаба на имеющихся двух вычислительных центрах в Минске.

Продолжались работы по совершенствованию ценовой политики на расчетные услуги АС МБР. Размер платы за расчетные услуги Национального банка по электронному переводу денежных средств через АС МБР предусматривает покрытие издержек на функционирование АС МБР и получение доходов в размере, обеспечивающем достаточный уровень инвестирования средств в ее развитие. Финансово-экономические показатели работы АС МБР представлены в таблице 2.3.

Таблица 2.3 — Финансовые показатели функционирования АС МБР, тыс. руб., 2010;2012 гг.

Проводимая Национальным банком политика по обеспечению равномерности распределения платежного потока в течение операционного дня путем применения дифференцированных коэффициентов к утвержденным размерам платы за расчетные услуги в зависимости от интервалов времени передачи банками электронных платежных документов в систему BISS дала положительный результат.

Однако следует отметить, что наряду с общими положительными результатами, достигнутыми в области повышения эффективности обработки платежей в АС МБР, имеются и отдельные недостатки. Не способствует нормальной работе платежной системы сложившаяся порочная практика авральной работы субъектов хозяйствования, органов управления и отдельных банков в последний день месяца или квартала по урегулированию расчетов, включая погашение задолженности по заработной плате и перед бюджетом. В течение продленного сверх графика времени работы АС МБР, как правило, поступает небольшое количество платежей, которые при нормальной организации расчетно-платежного процесса могли быть проведены в регламентное время без дополнительных затрат на обеспечение работы платежной системы.

По причине позднего завершения работы АС МБР происходит задержка подготовки программно-технического комплекса Расчетного центра Национального банка к работе на следующий банковский день. Продление времени работы АС МБР влечет за собой продление работы соответствующих программно-технических средств и персонала не только Национального банка, но и других банков-участников АС МБР, что наряду с высокой вероятностью проявления операционного и других рисков вызывает дополнительные издержки, которые вынуждена нести вся банковская система Республики Беларусь.

В настоящее время Программно-технический комплекс (ПТК) управления платежами банка позволяет банку получать от системы BISS информацию о текущем состоянии корреспондентского счета, очередей срочных и несрочных платежей, об условиях осуществления расчетов других участников АС МБР, производить резервирование средств для осуществления расчетов в смежных подсистемах и для обработки несрочных платежей, управлять очередью срочных платежей, осуществлять отзыв платежей из очередей ожидания средств, формировать заявки в адрес Национального банка на отзыв депозитов и средств из ФОР, устанавливать блокировку дебетовых операций для своих учреждений и ряд других функций. Работа по расширению спектра услуг, оказываемых банкам, будет продолжена. Остается высоким количество и общее время продлений работы АС МБР по техническим причинам, возникающим в банковских автоматизированных системах (рисунок 2.3) [3, с. 22].

Поэтому банкам необходимо принять дополнительные меры по обеспечению надлежащего резервирования серверов и программно-технических комплексов, наличия резервных каналов связи и бесперебойного электропитания. И эту работу надо проводить не только в центральных офисах, но и в филиалах и отделениях.

Рисунок 2.3 — Нарушения регламента работы АС МБР в Республике Беларусь по техническим причинам, возникающим в банковских автоматизированных системах за 2010;2012 гг.

Банкам с крупной филиальной сетью целесообразно рассмотреть с учетом международного опыта и стандартов создание разнесенных резервных центров. Каждый банк должен иметь и периодически проверять на практике планы обеспечения непрерывной деятельности. Выполнение всех этих требований позволит значительно сократить операционный риск и возможность возникновения системного риска при техническом сбое в одном из системообразующих банков.

Сохранилась неравномерность отправки банками документов в систему BISS. Неравномерное почасовое поступление платежей приводит к перегрузке программно-технических комплексов системы BISS, усилению нагрузки на Систему передачи финансовой информации, созданию очередей, снижению эффективности оптимизации несрочных платежей. В целях стимулирования банков к более раннему вводу платежей в систему BISS в течение операционного дня Национальным банком изменены тарификационные интервалы и коэффициенты к тарифам. Итоги работы за 2009;2012 года показывают, что этот шаг уже дает положительный результат (таблица 2.4) [4, с. 52].

Пока не решена проблема полного перехода на электронный документооборот. Платежи, проведенные электронным способом в клиринговой системе, по-прежнему сопровождаются бумажным платежным документом, пересылаемым по почте. Обусловлено это тем, что сдерживается внедрение безбумажной технологии осуществления платежей через клиринговую систему на базе внедрения полноформатного электронного платежного документа. Основную нагрузку по проведению акций, направленных на популяризацию карточек как платежного инструмента для безналичных расчетов, несут банки республики. Организации торговли и сервиса не проявляют должного интереса к данной работе. Вместе с тем только совместные усилия как банков, так и указанных организаций позволили бы получить положительный результат от внедрения программ лояльности, различных маркетинговых акций, бонусных и скидочных программ.

Таблица 2.4 — Распределение платежей в системе BISS по тарификационным интервалам, 2009;2012 гг.

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских пластиковых карточек в обращение осуществляется банками-эмитентами. Операции с использованием банковских пластиковых карточек проводятся банками-эмитентами Согласно данным Национального статистического комитета Республики Беларусь на 1 января 2012 г. доля розничного товарооборота, полученного посредством расчетов населения с использованием карточек, достигла 8,1%, а доля платежей с использованием карточек за платные услуги, оказанные населению юридическими лицами, — 9,9%.

Что касается доли безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек, то в период с 2006 г. по 2012 г. она увеличилась в общем объеме операций с использованием банковских пластиковых карточек с 26% почти до 50% по количеству операций, и с 4,6% до 13% по сумме операций (рисунок 2.4) [3, с. 28].

на 01.01.2007 г.

на 01.01.2013 г.

Рисунок 2.4 — Операции в национальной валюте с использованием банковских пластиковых карточек в РБ в 2006 и 2012 гг.

Доля безналичных операций в общем объеме операций с использованием карточек «БелКарт» составила 46% по количеству операций и 11% по сумме операций, что меньше, чем аналогичные показатели по карточкам международных платежных систем (51 и 14% соответственно). В рамках Программы завершились мероприятия, направленные на предоставление держателям карточек «БелКарт» возможности обслуживаться во всех объектах программно-технической инфраструктуры, функционирующих в Республике Беларусь. Большинство объектов программно-технической инфраструктуры Беларуси принимают к обслуживанию, наряду с карточками международных платежных систем, карточки «БелКарт». У остальных банков темпы прироста количества карточек незначительны. Надо отметить, что более 60% прироста карточек в 2012 г. обеспечило ОАО «АСБ Беларусбанк» — 922 424 карточки, или 61,6% от общего прироста карточек по республике. Существенный рост эмиссии также наблюдался в ОАО «Белпромстройбанк», ОАО «Белинвестбанк» и ОАО «Белагропробанк».

В разрезе «карточных» систем наблюдалась следующая ситуация. Если на 01.01.2012 доля карточек «БелКарт» в общем объеме эмиссии составила 21%, то на 01.01.2013 этот показатель составил 36% (рисунок 2.5). Впервые за годы развития в республике системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек по итогам 2011 г. зафиксировано снижение показателя прироста банковских пластиковых карточек международных платежных систем — минус 2,8%. В 2012 г. продолжалось активное развитие объектов программно-технической инфраструктуры обслуживания операций с использованием банковских пластиковых карточек. Установлено 3063 банкомата (прирост 13%), 3776 инфокиосков (прирост 28%), в 18 241 организации торговли (сервиса) (прирост 49%) установлено 29 590 платежных терминалов (прирост 48%), 3957 пунктов выдачи наличных (прирост 10%) оснащены 8119 платежными терминалами (прирост 7%).

на 01.01.2012 г. на 01.01.2013 г.

Рисунок 2.5 — Платежные системы с использованием банковских пластиковых карточек, функционирующие в Республике Беларусь в 2011 и 2012 гг.

Таким образом, в анализируемый период Национальный банк Республики Беларусь осуществил ряд мер по обеспечению эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы страны. В частности, вновь разработаны либо усовершенствованы нормативные документы, регламентирующие проведение межбанковских расчетов через автоматизированную систему межбанковских расчетов Национального банка в условиях функционирования модернизированной системы BISS, порядок расчета и взимания платы за расчетные услуги Национального банка.

3. Тенденции и перспективы развития платежной системы Республики Беларусь

Платежные системы являются основой банковской и финансовой экономики. Практически любая финансовая операция приводит к осуществлению платежей и использованию платежных систем. В последние годы значимость платежных систем и контроля связанных с ними рисков резко возросла в результате существенного увеличения объемов банковских сделок на рынках валюты, финансов и ценных бумаг. Платежные системы также претерпели значительные технические усовершенствования, и их оперативность возросла. Управление такими системами требует более высокого уровня квалификации, а также готовности к сбоям в них. Основными тенденциями, влияющими на организацию и регулирование платежных систем, являются процессы глобализации и, как следствие, усиление интеграции субъектов экономической деятельности, необходимость ускорения передачи финансовой информации, возрастающий объем платежей, появление новых участников на рынке банковских услуг. Анализ последних разработок в области платежных систем позволяет выявить следующие мировые тенденции развития систем перевода крупных сумм (СПКС).

1. Последнее десятилетие характеризуется разработкой нового поколения СПКС, в основу которых положены гибридные механизмы расчетов, сочетающие RTGS-расчеты (система валовых расчетов по крупным и срочным платежам, функционирующая в режиме реального времени) с элементами двухстороннего (многостороннего) взаимозачета. В частности, гибридные механизмы расчетов, основанные на применении механизмов расчетов, сберегающих ликвидность, разработаны и внедрены (или находятся на стадии внедрения) в странах Европейского союза, Канаде, Японии, Беларуси и других странах. Алгоритмы таких расчетов могут функционировать как на многосторонней, так и на двухсторонней основе. Их главными целями являются увеличение возможностей системы по обработке платежей, уменьшение очереди, ускорение процесса расчетов и снижение потребности в ликвидности.

2. Тенденция централизации функции обработки крупных сумм платежей в одной системе, которая, как правило, управляется центральным банком. Проявлением данной тенденции является миграция основных объемов платежей для обработки в СПКС. Так, каждые пять лет удельный вес платежей (по сумме), обрабатываемых в СПКС, увеличивается в среднем на 20%. В ряде стран в рамках данной тенденции наблюдается централизация расчетов в рамках СПКС. Эта тенденция подтверждается и опытом работы платежной системы Республики Беларусь.

3. Повышение взаимосвязи платежной системы и финансового рынка. Интегрированная инфраструктура финансового рынка, которая служит для осуществления платежей, трансакций с ценными бумагами и залоговых операций, дает участникам возможности по комплексному управлению ликвидностью и залоговым обеспечением.