Методы выявления и оценки рисков

Для комплексной оценки рисков, влияющих на финансово-хозяйственную деятельность предприятия, важное значение имеет этап получения и обработки информации.

Требования, предъявляемые к качеству информации, должны быть следующими: достоверность (корректность), объективность, полнота, релевантность, актуальность и значимость и т. д. Наиболее ценным видом получения информации для менеджера по рискам является документированная информация. Он может выявить потенциальные риски и убытки, основываясь на изучении и анализе технической документации, первичных документах управленческой и финансовой отчетности, данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов, статистической и бухгалтерской отчетности, на основе составления и анализа карт технологических потоков производственных процессов, диаграммы организационной структуры фирмы, а также на основе информации, полученной по результатам инспекционных посещений структурных подразделений фирмы.

Качественный анализ — это субъективная оценка выявленных рисков, нужно определить как сильно тот или иной риск угрожает проекту. Один из самых широко распространенных способов — оценить каждый риск по двум параметрам «вероятность» и «влияние», задав для каждого значение из диапазона «высокое"/ «среднее» / «низкое». По результатам качественного анализа можно разделить все риски на те, что требуют дальнейшего контроля и те, которыми можно пренебречь.

Таб. 1 Качественный анализ рисков.

По завершении анализа появится возможность оценить общий уровень рисков проекта. Результат отображается по принципу светофора. «Зеленый» уровень говорит о минимальном влиянии риска, «желтый» — об умеренном, а «красный» означает, что риск может очень сильно подействовать на проект.

Количественный анализэто форма объективной оценки риска. Этому подвергаются только «значимые» риски, отобранные в ходе предыдущего шага. Количественный анализ нужен не для всех рисков (а только для тех, уровень которых мы признали значимым).А так же количественный анализ выполняется не на всех проектах.

Среди методов количественного анализа выделяют:

• 1) Сбор экспертных мнений;
• 2) Оценку стоимости риска (оценивается как произведение количественной оценки вероятности риска на его влияние).

Стоимость риска оценивается как произведение количественной оценки вероятности риска на его влияние. К такому методу прибегают, например, при сравнении между собой нескольких альтернативных сценариев, каждый из которых сопряжен с рисками. Например: Есть возможность купить лицензионное ПО Microsoft за 4500 тысячи рублей и эту трату придется понести с вероятностью 100%.Но если использовать «пиратское ПО» бесплатно, возможен риск с вероятностью 50%, что поймают незаконное использование и выпишут штраф 100 тысяч рублей сравниваем 2 сценария.

Сценарий 1:

• 4500*1=1500 рублей
• 100 000*0,5= 500 000 рублей

Вывод — сценарий 1 выгоднее для проекта (т.к. его стоимость риска ниже).

Главный элемент каждого риска — это стратегия, выделяют четыре вида стратегии для положительных и отрицательных рисков (Табл. 2):

1) Стратегия «Нивелирование"/"Использование» — устраняет корневую причину риска (или наоборот, гарантирует ее сохранение). Это самый лучший вид стратегии, если он приемлем по цене и прочим параметрам.

Пример для негативного риска: сотрудник не справляется с заданием, решение, заменить сотрудника на более опытного.

2) Стратегия «Ослабление"/"Усиление» — нацелена на изменение вероятности или влияния рисков.

Пример для негативного риска: сотрудник не справляется с заданием. Решение: заранее провести тренинг с сотрудниками.

3) Стратегия «Перенос"/"Разделение» — нацелена на то, чтобы либо переложить бремя риска на третью сторону (например, субподрядчика или страховую компанию); либо наоборот, поделиться возможностями с теми же субподрядчиками, если это принесет удачу проекту в целом.

Пример негативного риска: сотрудник не справляется с заданием. Решение: нанять субподрядчиков для выполнения этих работ.

4) Стратегия «Принятие» — предполагает бездействие, «смирение» с обстоятельствами. Это наиболее пассивная из всех стратегий. Она может быть использована для неснижаемых рисков, предотвратить которые дороже, чем дождаться их наступления.

Таблица 2 Виды стратегии.

Пример: неопытный член команды может быть уволен из организации за провал на другом проекте (при этом он покинет и ваш проект). Решение — уточняем риски у «хозяина» и бездействуем.