Ресурсы коммерческого банка: сущность, структура
Коммерческие банки для ведения коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать денежными средствами, т. е. ресурсами. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение.
Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы — это совокупность средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций.
По способу образования ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и кредитными организациями) средства.
Собственные средства — средства, полученные от акционеров (участников) банка при его создании и образованные в процессе его деятельности. Они находятся в распоряжении банка без ограничения сроков.
Привлеченные средства — средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования. К заемным средствам относят средства, полученные от кредитных организаций.
Основной источник ресурсов коммерческого банка — привлеченные средства (70−80% всех банковских ресурсов). По характеру образования их разделяют на средства, полученные от клиентов банка и заимствованные в банковском секторе. На долю собственных средств банка приходится 22−30%, что в целом отвечает сложившейся мировой банковской практике.
Структура банковских ресурсов коммерческих банков разнообразна, что объясняется индивидуальными особенностями их деятельности. В соответствии со структурой ресурсов коммерческие банки можно классифицировать следующим образом:
по режиму функционирования счетов — банки с большим удельным весом счетов до востребования и срочных вкладов;
по характеру клиентов — банки с преобладанием вкладов частных лиц и большим удельным весом кредитов, полученных от других банков [17].
Структура банковских ресурсов представлена в таблице 1.
Таблица 1 Структура банковских ресурсов.