Экономическое обоснование проекта

Расчет единовременных затрат на разработку и внедрение АИС

Единовременные затраты на разработку и внедрение ИС можно рассчитать, по следующей формуле:

(1).

где ЗПр — заработная плата разработчику по трудовому соглашению, руб.;

Осн — отчисления на социальные нужды от заработной платы разработчику, руб:

Зэвм — затраты, связанные с эксплуатацией ЭВМ, руб.;

Зрм — затраты на расходные материалы, руб.;

Зис — затраты на приобретение инструментальных средств (Delphi 7.0), руб.

Слагаемое в формуле (1) представляют собой статьи сметы затрат на проектирование АИС.

Заработная плата разработчику может быть рассчитана по следующей формуле:

(2).

где МО — месячный оклад, который согласна выплачивать организация-заказчик разработчику АРМ, руб.;

Дм — количество рабочих дней в месяц, здесь Дм = 22 дня;

t_разр — длительность разработки, дни.

Длительность разработки включает все этапы создания системы и составляет 100 рабочих дней.

Положим месячный оклад разработчику системы равным 10 000 рублей.

Тогда общая сумма выплат по трудовому соглашению между заказчиком и исполнителем составит:

Сумма отчислений в фонд социального страхования рассчитывается по формуле:

(3).

где k_сн — коэффициент отчислений на социальные нужды. В настоящее время производятся отчисления:

• · в пенсионный фонд 28% от фонда заработной платы;
• · в фонд социального страхования 4% от фонда заработной платы;
• · в федеральный фонд обязательного медицинского страхования 0,2% от фонда заработной платы;
• · в территориальный фонд обязательного медицинского страхования 3,4% от фонда заработной платы;

Таким образом, коэффициент отчислений на социальные нужды будет равен 0,356.

Определим величину отчислений на социальные нужды:

Осн = 45 455*0,356 = 16 182 (руб.).

Расчет затрат, связанных с эксплуатацией ЭВМ производиться по формуле:

(4).

где t_эвм — время работы на ЭВМ, затраченное на создание системы, ч. Оно включает как время на разработку и отладку программного обеспечения, так и время на подготовку документации, поскольку создание системы ведется с использованием вычислительной техники заказчика. Таким образом t_эвм = 100дн*8ч = 800 ч.

С_м-ч — себестоимость машино-часа работы ЭВМ;

Себестоимость машино-часа определяется по формуле:

(5).

где Зоп — затраты на заработную плату обслуживающего персонала с учетом всех отчислений, руб.;

А — годовая сумма амортизации, руб.:

Зэ — затраты на силовую электроэнергию, руб.;

Зр — затраты на ремонт и обслуживание оборудования в год.руб.;

Зн — накладные расходы, руб.;

Ф_д — действительный годовой фонд времени работы КСА, ч.

Расчет затрат на заработную плату обслуживающего персонала производиться по формуле:

(6).

где МООП — месячный оклад работника, обслуживающего парк ЭВМ, руб.;

n_м — количество машин, обслуживаемых одним работником.

В ООО «Евросеть-Ретейл» обслуживанием парка ПК (45 шт.) занимаются 5 человек, ежемесячный оклад составляет 5700 рублей.

Таким образом, затраты на заработную плату обслуживающего персонала в год составят:

Годовая сумма амортизации рассчитывается по формуле:

(7).

где С_кса — стоимость ЭВМ и прочего оборудования, входящего в комплекс средств автоматизации, используемого при создании АИС, руб.;

Н_а — норма амортизации комплекса средств автоматизации.

Стоимость ЭВМ, включая стоимость принтера, примем равной 25 000 руб. Норма амортизации для электронных машин с программным управлением общего назначения равна 12,5%.

Таким образом, сумма годовой амортизации составит:

Затраты на электроэнергию в год З_э определяются следующим образом:

(8).

где W_у — установленная мощность, кВт;

С_э — стоимость силовой электроэнергии, руб./кВт;

Т_в — время, в течение года, когда комплекс средств автоматизации потребляет электроэнергию, ч.

Суммарная потребляемая мощность комплекса средств автоматизации, рассчитанная по данным, указанным в технической документации составляет 2,4 кВт/ч. Стоимость 1 кВт/ч для предприятий составляет 1,3 руб. Тогда затраты на электроэнергию в год составят:

Затраты на текущие ремонты и затраты на накладные расходы рассчитаем оценочно, считая, что их величины составляют 4 процента от первоначальной стоимости комплекса средств автоматизации. Таким образом, Зр = 25 000*0,04=1000 руб.

Зн = 25 000*0,04=1000 руб.

Годовой фонд времени Ф_д устанавливается, исходя из номинального фонда времени и времени профилактики оборудования и ремонтов:

(9).

где S — продолжительность рабочего дня, ч.;

D — число рабочих дней в году, дн.;

Т_пр — время ремонтов и профилактики оборудования в год, ч.

Вычислим себестоимость машино-часа:

Определим теперь величину затрат, связанных с эксплуатацией ЭВМ.

Затраты на расходные материалы: 1) бумага (120 руб), 2) картридж для принтера 1200 рублей. Следовательно, затраты на материалы составят 1320 рублей.

Стоимость пакета BorlandDelphi 7.0 составляет 4 500 рублей.

Таким образом, затраты на разработку и внедрение ИС составят:

К = 45 455+ 16 182 + 11 680 + 1320 + 4 500 = 79 137 рублей.