Клиринг и клиринговая деятельность

Клиринг представляет собой определение подлежащих к исполнению обязательств, возникших из договоров, в том числе в результате осуществления неттинга обязательств, и подготовка документов (информации), являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств.

Клиринговой деятельностью признается деятельность по оказанию клиринговых услуг в соответствии с утвержденными клиринговой организацией правилами клиринга, зарегистрированными в установленном порядке федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков.

Клиринговая деятельность осуществляется па основании лицензии и договора об оказании клиринговых услуг, в то же время этот вид деятельности не относится к профессиональному виду деятельности на рынке ценных бумаг. В поддержании клиринговой деятельности используются следующие основные понятия:

• • внутренний учет клиринговой организации — учет обязательств участников клиринга и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, а также учет информации об имуществе, предназначенном для исполнения обязательств, имуществе, являющемся предметом обеспечения, в том числе индивидуального и коллективного клирингового обеспечения;
• • индивидуальное (коллективное) клиринговое обеспечение — способ обеспечения исполнения допущенных к клирингу обязательств;
• • клиринговая услуга — услуга по осуществлению клиринга;
• • клиринговая организация — юридическое лицо, имеющее право осуществлять клиринговую деятельность на основании лицензии на осуществление клиринговой деятельности;
• • клиринговые организации не могут являться участниками консолидированной группы налогоплательщиков;
• • клиринговый пул — совокупность обязательств, допущенных к клирингу и подлежащих полностью прекращению зачетом и (или) иным способом в соответствии с правилами клиринга и (или) исполнением;
• • клиринговый брокер — участник клиринга, который является стороной по договорам, заключенным на основании заявок, поданных не в его интересах другим лицом — участником организованных торгов;
• • контролирующее лицо — лицо, имеющее право распоряжаться на основании договора доверительного управления имуществом или иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями подконтрольной организации, более 50% голосов в высшем органе управления подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и более 50% состава коллегиального органа управления подконтрольной организации;
• • неттинг — полное или частичное прекращение обязательств, допущенных к клирингу, зачетом и (или) иным способом, установленным правилами клиринга;
• • организованные торги, которые проводятся фондовыми биржами или иными организаторами торговли на рынке ценных бумаг, товарными биржами, валютными биржами;
• • оператор товарных поставок, имеющий полномочия осуществлять проведение, контроль и учет товарных поставок по обязательствам, допущенным к клирингу;
• • правила клиринга — документ, утвержденный клиринговой организацией и содержащий условия договора об оказании клиринговых услуг и требования к участникам клиринга;
• • подконтрольное лицо — юридическое лицо, находящееся под прямым или косвенным контролем контролирующего лица;
• • участник клиринга — лицо, которому клиринговая организация оказывает клиринговые услуги на основании заключенного с ним договора об оказании клиринговых услуг;
• • центральный контрагент — юридическое лицо, являющееся одной из сторон всех договоров, обязательства из которых подлежат включению в клиринговый пул.

При осуществлении клиринга и исполнении обязательств, допущенных к клирингу, могут использоваться торговые счета, которые открываются участникам клиринга. Торговым счетом является или отдельный банковский счет, или отдельный счет депо, или товарный счет, соответствующий определенным требованиям. Например, на счете учитываются денежные средства, ценные бумаги или иное имущество, которые могут быть использованы для исполнения и обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу, а также обязательств по уплате вознаграждения клиринговой организации. Также для этих целей могут использоваться клиринговые и банковские счета, брокерские и товарные счета.

Депозитарий — активный участник клиринговых операций, при зачислении ценных бумаг на клиринговый счет депо обязан открыть субсчета депо владельца, номинального держателя или доверительного управляющего для учета прав на эти ценные бумага. Открытие субсчета депо осуществляется без заключения депозитарного договора. Владельцы ценных бумаг, права которых учитываются на субсчете депо, осуществляют все права, закрепленные ценными бумагами. Доверительные управляющие, права которых также учитываются на субсчете депо, осуществляют все права, закрепленные ценными бумагами, если полномочия на осуществление данных прав предоставлены им законом или договором.

Операции индивидуального клирингового обеспечения осуществляются с помощью имущества, которое могут составлять денежные средства в рублях и в иностранной валюте, ценные бумаги, а также иное имущество, определенное нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков. В свою очередь, коллективное клиринговое обеспечение гарантировано гарантийным фондом, формируемым клиринговой организацией за счет взносов участников клиринга, основу которого могут составлять денежные средства в рублях или иностранной валюте, ценные бумаги, а также иное имущество, определенное федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков.