Методология анализа рисков

При анализе рисков по каждому из перечисленных выше факторов риска требуется:

• 1) проведение их идентификации, но заданным признакам;
• 2) выявление основных источников возникновения;
• 3) определение вероятности ущерба, недостижения цели или неполучения необходимого результата;
• 4) измерение степени вероятности появления;
• 5) определение путей снижения остроты анализируемых рисков.

Стратегический анализ рисков может выполняться различными методами и с разной степенью глубины и детализации, что зависит от отношения к ним фирмы, ее финансовых возможностей.

Принципами такого анализа являются:

• • индивидуальный подход к определению приемлемого (допустимого) уровня риска с учетом особенностей компании и вида ее деятельности;
• • учет взаимосвязанности отдельных видов рисков (потери по одному из них не обязательно увеличивают вероятность потерь по другим);
• • исключение выхода риска и обусловленных им затрат за допустимые параметры и финансовые возможности фирмы;
• • недопустимость превышения расходов на предотвращения рисков или борьбу с ними возможных потерь от их существования.

Алгоритм стратегического анализа рисков фирмы можно условно разбить на три части:

• 1) аналитико-управленческая деятельность — изучение самой компании или направления бизнеса, выявление рисков и их источников, идентификация факторов риска, исследование их взаимосвязей и тенденции изменений, определение методов анализа и оценки;
• 2) исполнительная: деятельность по разработке и реализации мероприятий, направленных на предотвращение рисков или ослабление их последствий; контроль и прогнозирование дальнейшего развития ситуации;
• 3) коррекционная деятельность — принятие мер по корректировке ранее осуществленных шагов в связи с появлением новых источников рисков и изменением характера воздействия на фирму существующих.

Глубина анализа источников риска, оценка их уровня во многом зависят от информационной базы и финансовых возможностей компании, степени чувствительности данного бизнеса к ним, заинтересованности стейкхолдеров.

Стратегический анализ рисков должен осуществляться непрерывно и предусматривать изучение не только их как таковых, но и процесса разработки и реализации соответствующих мероприятий, направленных на предотвращение рисков, борьбу с их последствиями, выявление признаков появления неопределенности в будущем.

К стратегическому анализу рисков существует два взаимосвязанных и взаимодополняющих подхода — качественный и количественный. В рамках первого выявляются возможные риски, их источники, очерчиваются зоны воздействия; в рамках второго рассчитываются числовые параметры уровня воздействия конкретных рисков и вероятность их наступления. Итоговые результаты качественного анализа риска, в свою очередь, служат исходной информацией для проведения количественного анализа, где оценивается вероятность наступления рисковых событий, а также величина обусловленного ими ущерба или выгоды.

Выбор методов количественного анализа рисков зависит:

• • от особенностей сферы деятельности фирмы. Например, при анализе производственных рисков, вызываемых отказом оборудования, чаще всего применяются древовидные модели;
• • объема и качества исходных данных. Если они недостаточны, используются экспертные методы;
• • динамики показателей, влияющих на уровень риска. В острых чрезвычайных ситуациях многие методы неприменимы;
• • горизонта прогнозирования показателей, влияющих на уровень риска;
• • срочности и технических возможностей проведения анализа;
• • возможности формализации, позволяющей использовать математические модели;
• • необходимости учета требований государственных органов к формированию отчетности о рисках и пр.

Анализ рисков осуществляется в два этапа. На первом определяются основные виды рисков, которые могут возникать в процессе реализации деятельности фирмы и факторы, их обусловливающие; на втором — основные внешние и внутренние факторы, оказывающие влияние на степень их проявления. Здесь устанавливается диапазон допустимых изменения основных показателей, характеризующих выделенные на предыдущем этапе факторы, и определяются их значения, которые являются наиболее предпочтительными для развития фирмы. По результатам анализа определяются так называемые критические переменные, малейшее отклонение от которых существенно влияет на предполагаемый результат ее деятельности.

Считается, что стратегический анализ рисков целесообразно осуществлять в следующей последовательности:

• • анализ международных и национальных рисков (метаокружения и макроокружения);
• • анализ отраслевых и рыночных рисков (в том числе и СХЗ);
• • анализ рисков предприятия или бизнеса;
• • анализ управленческих рисков.

Практический пример

Оценка рисков.

Пример 1

На одном металлургическом предприятии в проекте перевода устаревшей технологии на новую технологию электролиза рассматриваются варианты реализации с различной степенью исключения или использования уже имеющихся ресурсов. Руководитель проекта совместно с командой управления проектом принимает решение оставлять или не оставлять существующую ошиновку, принимать ли имеющийся размер гнезда для электролизера или есть возможность изменить его, оставлять или нет существующие энергетические ресурсы (преобразовательную подстанцию). В результате рождается концептуальный вариант технологии, который принимается за основу и ложится в техническое задание на проектирование электролизера. Варианты, которые были откинуты командой проекта, могли в случае реализации привести к ухудшению качества проекта — недостигнутыми в полном объеме поставленными целями. Их исключение изменяет календарный план проекта, команда уклоняется от риска.

Пример 2

В случае возможного значительного сдвига сроков проекта из-за вероятного срыва поставок оборудования поставщиком команда проекта исключает данного поставщика из тендерного списка. Рисковое событие исключается из плана проекта, команда уклоняется от риска.