Банковские риски, их виды и методы снижения

Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их дея-тельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит форми-рование источников капитала для расширенного оспроизводства путем перераспределения вре-менно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса — государства, хозяйствующих субъектов и населения.

Часто с низким уровнем банковского капитала, определенной величиной невозвращенных кредитов, зависимостью ряда банков от состояния государственных и местных бюджетов огром-ное значение имеет уровень эффективности управления банками. Многие «проблемные» банки, находившиеся в тяжелейшем положении, обанкротилась именно из-за допущенных серьезных не-достатков в управлении: проведения неоправданно рискованной кредитной политики; принятия управленческих решений без необходимой экономической их проработки; отсутствия системного подхода в реализации не только тактических задач, но и стратегических целей банковского раз-вития; недооценки роли внутреннего контроля или же слишком вульгарного понимания его сущ-ности. Во многих случаях проблемы в деятельности банков были связаны с недооцененными рис-ками их деятельности.

Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике — это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного ин-ститута, так и внешними, или общими. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование, т. е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами. Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка.

Кроме того, сегодня, когда изменилась экономическая ситуация в нашей стране, и в первую очередь условия функционирования коммерческих банков, достижение их целей становится воз-можным в основном за счет изменения качества управления. А поскольку финансовая деятель-ность является специализацией банков, роль банковских рисков и управление ими трудно пере-оценить. И если в банках зарубежных стран управлению и минимизации банковских рисков уде-ляется достаточное внимание уже давно, то в российской практике этот опыт начинает только формироваться.

Необходимсть минимизации банковских рисков определяется ростом конкуренции, разви-тием банковской системы, вступлением ее в новый этап развития — этап развития, и ростом конкурентоспособности между банками. Этому способствует также будущее вступление России во Всемирную Торговую Организацию, когда российским банкам придется конкурировать с ино-странными банками.

Таким образом, выбранная тема становится весьма актуальной в современных условиях раз-вития банковской системы.

Целью написания данной данной работы является рассмотрение банковских рисков и на-правлений их минимизации. Задачи работы заключаются в следующем:

— изучить сущность и виды банковских рисков;

— рассмотреть особенности риск-менеджмента;

Первая глава работы посвящена рассмотрению сущности банковских рисков (рассмотрены понятия «риск» и «банковский риск», их содержание; показана классификация рисков в банков-ской деятельности и характеристика их основных видов). Во второй главе будут рассмотрены особенности риск-менеджмента (риск-менеджмент в банковском деле, его цели и задачи; анализ и оценка банковских рисков; основные методы минимизации банковских рисков; специфика управления банковскими рисками в российской экономике).

Предметом исследования являются банковские риски.

Для написания курсовой работы были использованы нормативные и законодательные акты, учебная и периодическая литература по рассматриваемой теме.

Глава I. Сущность и классификация банковских рисков

1.1. Сущность банковских рисков, их принципы

Риск это действие наудачу без полной уверенности в успехе. Его нельзя избежать ни при одном виде деловой активности. Он присутствует в решениях поместить деньги в банк, купить акции или другие ценные бумаги, выдать ссуду или вложить средства в новое производство. Ис-пользование новаторских идей и технологий всегда сопряжено с большим риском. Попытки уклониться от него способны остановить прогресс и развитие общества. Без него нельзя получить прибыль, являющуюся своего рода платой за риск.

Категория риска используется многими науками, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска.

Толковый словарь Ожегова С. И. трактует риск: как «возможнось опасности» или «действие на удачу в надежде на счастливый исход», что указывает на две стороны риска: опасность и счаст-ливый исход.

В экономической литературе встречается несколько понятий риска:

1. Риск — потенциальная, численно измеримая возможность потери. Понятием риска характе-ризуется неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последствий.

2. Риск вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых дохо-дов, прибыли.

3. Риск — это неопределенность финансовых результатов в будущем.

4. J.P.Morgan определяет риск как степень неопределенности получения будущих чистых до-ходов.

5. Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям.

6. Риск — шанс неблагоприятного исхода, опасность, угроза потерь и повреждений.

7. Риск — вероятность потери ценностей (финансовых, материальных товарных ресурсов) в результате деятельности, если обстановка и условия проведения деятельности будут меняться в направлении, отличном от предусмотренного планами и расчетами.

Только развитие рыночных отношений в России вызвало интерес к вопросам влияния риска на результаты хозяйственной деятельности, а теория управления рисками не только получила свое дальнейшее развитие, но и стала востребованной